- •Министерство сельского хозяйства российской федерации
- •Организации»
- •Сальдо по счетам бухгалтерского учета ооо "Радуга" на 01.03.2012 г.
- •1. Учет денежных средств
- •1.1. Учет денежных средств в кассе.
- •Кассовая книга на ________________2012г.
- •Журнал регистрации приходных и расходных документов
- •Ведомость no счету 50 "Касса" за март 2012г.
- •1.2. Учет денежных средств на расчетном счете
- •1.3. Операции по специальным счетам в банке
- •2. Учет основных средств и нематериальных активов
- •2.1. Расчет амортизационных отчислений
- •2.2. Выбытие основных средств (продажа)
- •2.3. Приобретение основных средств
- •2.4. Аренда основных средств
- •2.5. Приобретение нематериальных активов
- •3. Учет материальных запасов
- •3.1. Учет остатков материальных запасов
- •Ведомость по расходу материалов за март 2012г.
- •Оборотно-сальдовая ведомость движения мц с 01/03/2012 по 31/03/2012
- •3.2. Операции по поступлению материалов
- •3.3. Операции по выбытию материалов
- •Отпуск материалов в производство за март 2012г.
- •Расчет средней себестоимости (взвешенная оценка) материалов (картон) за март 2012г.
- •4. Расчеты с подотчетными лицами
- •Ведомость по расчетам с подотчетными лицами за март 2012г.
- •5. Учет расчетов по оплате труда
- •5.1. Начисление заработной платы.
- •5.2.Расчет взносов на социальное страхование и обеспечение
- •Учет затрат на производство
- •6.1. Учет затрат основного производства
- •6.2 Учет общепроизводственных (общехозяйственных) расходов.
- •6.3. Учет общепроизводственных расходов
- •6.4. Распределение общепроизводственных расходов
- •6.5.Учет производственного брака
- •6.7. Данные инвентаризации незавершенного производства
- •7. Учет выпуска и продажи готовой продукции
- •7.1. Учет выпуска готовой продукции
- •7.2.Учет продажи готовой продукции
- •Накладная №__ от _____________ 2012г.
- •7.3. Определение фактической себестоимости отгруженной продукции
- •8.Учет расчетов
- •8.1. Учет расчетов с поставщиками и подрядчиками
- •8.2. Учет расчетов с покупателями и заказчиками
- •9.Учет финансовых результатов
- •9.1. Финансовый результат от доходов и расходов по обычным видам деятельности
- •9.2. Финансовый результат от прочих доходов и расходов
- •9.3. Начисление налога на прибыль.
- •Составить бухгалтерскую отчетность
Сальдо по счетам бухгалтерского учета ооо "Радуга" на 01.03.2012 г.
|
№ |
Наименование счета |
Сумма, руб. |
|
1 |
2 |
3 |
|
01 |
Основные средства |
154 500-00 |
|
02 |
Амортизация основных средств |
31 928-00 |
|
04 |
Нематериальные активы |
3500-00 |
|
05 |
Амортизация нематериальных активов |
292-00 |
|
10 |
Материалы |
33 411-00 |
|
43 |
Готовая продукция |
15 090-00 |
|
|
1) по учетным ценам |
14 880-00 |
|
|
2)отклонение |
210-00 |
|
50 |
Касса |
210-00 |
|
51 |
Расчетный счет |
107 206-00 |
|
60 |
Расчеты с поставщиками |
8303-00 |
|
62 |
Расчеты с покупателями |
62 168-00 |
|
66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам |
50 000-00 |
|
68 |
Расчеты с бюджетом - всего в т. ч.: |
29089-00 |
|
68-1 |
Расчеты по НДФЛ |
7881-00 |
|
68-2 |
Расчеты с бюджетом по НДС |
19 105-00 |
|
68-3 |
Расчеты с бюджетом (прибыль) |
1600-00 |
|
68-4 |
Расчеты по налогу на имущество |
503-00 |
|
69 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
18831-00 |
|
69-1 |
Расчеты по ФСС |
9140-00 |
|
69-2 |
Расчеты по пенсионному обеспечению |
9691-00 |
|
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
26 930-00 |
|
71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
3500-00 |
|
73/1 |
Расчеты по предоставленным займам |
30 000-00 |
|
76 |
Расчеты с разными дебитор. и кредитор - всего в т. ч.: |
1087-00 |
|
76-2 |
Расчеты с разными кредиторами |
1087-00 |
|
80 |
Уставный капитал |
160 000-00 |
|
84 |
Нераспределенная прибыль |
57317-00 |
|
90-1 |
Выручка |
251 960-00 |
|
90-2 |
Себестоимость продаж |
106 367-00 |
|
90-3 |
НДС |
38 435-00 |
|
90-5 |
Общехозяйственные расходы |
81 350-00 |
|
90-9 |
Прибыль от продаж |
25 808-00 |
|
99 |
Прибыли и убытки |
25 808-00 |
Остатки готовой продукции счет 43 на 01.03.2012г. (выписка из карточек учета готовой продукции за февраль 2012г.)
|
Наименование изделий |
Единица измерения |
Учетная цена за единицу, руб.
|
Остаток готовой продукции на начало месяца | ||||
|
наименование |
код |
количество |
сумма, руб. | ||||
|
Коробки картонные |
шт. |
|
3-20 |
4650 |
14880-00 | ||
Расшифровка задолженности по счету 60 (по полученным услугам) за февраль 2012г.
|
№ счета |
Дата счета-фактуры |
Поставщик |
Стоимость услуг, всего без НДС |
Сумма НДС |
Стоимость услуг, включая НДС | ||||
|
Наименование |
ИНН | ||||||||
|
198 |
25.03.12 |
ООО "Заря" |
7811048119 |
918-00 |
165-00 |
1083-00 | |||
|
359 |
27.03.12 |
ЗАО "Горсвет" |
7815024550 |
2076-00 |
374-00 |
2450-00 | |||
|
49 |
28.03.12 |
ООО "Линко" |
7811103688 |
3644-00 |
656-00 |
4300-00 | |||
|
6149 |
28.03.12 |
ЗАО "ПТС" |
7808020593 |
398-00 |
72-00 |
470-00 | |||
|
Итого |
7036-00 |
1267-00 |
8303-00 | ||||||
Инвентаризационная ведомость дебиторской задолженности счет 62 на 01.03.2012 г.
|
№ |
Должник |
Дата возникновения задолженности |
Сумма, руб. |
|
1 |
ООО "Парус" |
14.01.2012г. |
11 888-00 |
|
2 |
ООО "Авангард" |
19.02.2012г. |
50 280-00 |
Расшифровка задолженности по счету 76 на 01.03.2012 г.
|
№ |
Контрагент |
субсчет |
Задолженность, руб. | |
|
Дебет |
Кредит | |||
|
1 |
Горина М.Н. |
76/2 |
|
1087-00 |