9. Формы банковского кредитования.
Одной из форм рефинансирования краткосрочных фирменных кредитов является покупка требований банками и др фин-ми институтами(документы, подлежащие покупен: аккредетивы с отсрочкой платежа, банковские поручения; векселя, акцептированные первоклассными частными фирмами и страховыми компаниями). Чаще всего эта форма импортеру реализуется на базе учета векселей(тратты).
Специфической формой банковского кред-я импортера явл-ся акцептное, рамбурсное и акцептно-рамбурсное кредитования.
Крупные банки предост-т акцептный кредит в форме акцепта тратты. Экспортер договар-ся с импортером, что платеж за товар будет произведен через банк импортера путем акцепта последним выставленных экспортером тратт. Акцептные кредитные линии – это соглашение, в соответствии с которым банк согласен акцептовать векселя, выписанные на него экспортером под обеспечение в виде товарного векселя. По предъявлению в банк товарных векселей экспортер выписывает чистый вексель, который акцептуется банком. Такой вексель называется дружеским – это вексель, который выставлен, акцептован с целью переучета и получения денег на короткий срок. Благодаря авторитету акцептующего банка векселя могут быть сразу учтены, а ден-е поступления – выплачены экспортеру.
Особенностью рамбурсного кредита является его обеспеченность коносаментами. Коносамент – это док-т, использующийся в международной торговле, который удостоверяет перевозку груза и право на его получение. Он может выступать формой финансирования как импотртера, так и экспортера. При импорте товара с уплатой немедленно по отгрузке банк выдает под залог кономамента до прибытия груза сумму, кот-ю перечисляет экспортеру за импортера. По прибытии груза в место назначения импортер возвращает банку выданный кредит и выкупает обратно коносамент, по предъявлении которого получает груз. Рамбурсный кредит выдается не в полном размере стоимости груза, а 40-75%, что зависит от характеристики товара, колебаний цены. Сам коносамент может быть перепродан 3-му лицу, что оформляется индоссаментом.
Акцептно-рамбурсный кредит основан на сочетании акцепта векселей экспортера первоклассным банком третьей стороны м перевода суммы векселя импортерам. Особенность в том, что тратты акцептованные первоклассным банком международным свободно обращаются на валютно-фин-х рынках и легко учит-ся любым банком. При данном кредитовании используется аккредетив и переводной вексель. Основные условия: лимит, сроки, %ставка, порядок оформления, исп-я и погашения.
В международной практике часто используются экспортные кредиты, выдаваемые банком страны-экспортера банку страны-импортера для кредит-я капитальных товаров, подрядных услуг и т.д. Эксп-й кредит или кредит покупателю выдается в денежной форме и носит связанный хар-р, т.к. заемщик обязан исп-ть ссуду исключительно для закупок товаров в стране-кредиторе. Это долгострочнй кредит. Он обычно предоставляется по отдельным внешнеторговым контрактам или в рамках единой кредитной линии и оформляется подписанием контракта между контрагентами сделки, означ-ее соглашение между банком экспортера и банком импортера, а также получением гарантии страхового института страны-экспортера.
Кредиты под залог товаров. Банки предоставляют эти кредиты под залог товаров, которые принадлежат заемщику или будут куплены им. Товары поступают в залог по залоговому письму, и банк контролирует их, складируя от своего имени или владея товарно-распорядительными документами. Кредиты под залог товаров погашаются из средств, полученных от продажи товаров. Как только начинается торговля, соответствующая доля товаров отпускается клиенту для доставки покупателю. Перед тем как выдать разрешение на распоряжение товарами от клиента потреб-т расписку в получении их в доверительное управление, согласно которой все выруч-е от продажи деньги будут выплачены банку в погашение кредита.
Кредиты под долговые обязательства. В качестве залога своеврем-го возврата кредита предусматривают использование векселей, банковских гарантий и др. в Качестве залога от российских заемщиков принимаются страховые полисы иностранных страховых компаний на морские суда, самолеты и др., а также гарантии и поручительства первоклассных иностранных банков. Такие ссуды оформляются через срочные обязательства заемщика по ссуде банку.
Лорроверные кредиты. Это особая форма долгосрочных инвестиционных кредитов, в которых используется варьируемая % ставка, которая фиксируется каждые 2, 6, 12 месяцев в соответствии со ставкой ЛИБОР.