материал к лекциям / СЭ сущность страхования

Система первого риска - организационная форма страхового обеспечения, которая пре­дусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, но в пределах заранее установленной сторонами страховой суммы. Все потери, возникающие в результате страхового случая, условно подразделяются на:

первый риск – имматериальный ущерб, не превышающий страховую суммы, установленной между страховщиком и страхователем договором;

второй риск – материальный ущерб, выходящий за пределы страховой суммы.

При этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью страховщиком, а ущерб сверх установленной страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается. Данная система применяется там, где оценка всего имущества сопряжена со значительными трудностями.

Система страхования по предельной ответственности - организацион­ная форма страхового обеспечения, которая предусматривает возмещение убытков страховщиком в твердо установленных границах. Определяется начальный минимальный и конечный максимальный уровень ущерба, подлежащий компенсации со стороны страховщика.

Система предельной ответственно­сти — организационная форма страхового обеспечения. Пре­дусматривает возмещение ущерба как разницу между заранее обу­словленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в свя­зи со страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.

Необходимо подчеркнуть следующий момент, страховое возмещение не может быть больше страховой суммы, а страховая сумма, в свою очередь, не может быть больше страховой оценки.

Страховой тариф (брутто-ставка) - нормированный по отношению к страховой сумме размер страховых платежей. По экономическому содержанию это цена страхового риска. Определяется в абсолютном денежном выражении, в процентах или промилле от страховой суммы в заранее обуслов­ленном временном интервале (сроке страхования). При опреде­лении страхового тарифа во внимание могут приниматься другие критерии (рисковые обстоятельства), напри­мер, надежность, долговечность, огнестойкость, мореходность и др. Элементами страхового тарифа являются нетто-ставка и на­грузка. Нетто-ставка отражает расходы страховщика на выпла­ты из страхового фонда. Нагрузка — расходы на ведение дела, т.е. связанные с организацией страхования, а также заложенную норму прибыли.

Страховая премия (страховой взнос, страховой платеж) - оплаченный страховой интерес; пла­та за страховой риск в денежной форме с совокупной страховой суммы. Страховую премию оп­лачивает страхователь и вносит страховщику согласно закону или договору страхования. По экономическому содержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска и затрат страховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования. Страховая премия исчисляется либо как произведение страхового тарифа на число сотен страховой суммы, либо как произведение процентной ставки на совокупную страховую сумму, деленную на 100 (если тарифом является процентная ставка). Вносится страхователем единовременно авансом при вступлении в страховые правоотношения или частями (например, ежемесячно, ежеквартально) в течение всего срока страхования. Размер страховой премии отражается в страховом полисе. Объем поступления страховой премии от всех функцио­нирующих страховщиков — один из важнейших показателей со­стояния страхового рынка.

Срок страхования — временной интервал, в течение кото­рого застрахованы объекты страхования. Может колебаться от не­скольких дней до значительного числа лет (15—25). Кроме того, возможен неопределенный срок страхования, который действует до тех пор, пока одна из сторон правоотношения (страхователь или страховщик) не откажется от их дальнейшего продолжения, заранее уведомив другую сторону о своем намерении. От срока страхования следует отличать срок действия страхования, который начинается с момента вступления договора страхования в силу после уплаты разового или первого взноса и заканчивается одновременно с окончанием срока страхования.

Франшиза – определенная часть убытков страхователя, не подлежащая возмещению страховщиком. Франшиза чаще всего используется при страховании имущества, но находит свое применение и в личном страховании. Цель введения франшизы в договоре страхования – заинтересовать страхователя принимать больше мер предосторожности, чем при договоре страхования с полным покрытием риска. Установление франшизы дает также возможность страховщику отсечь риски, характеризующиеся невысоким уровнем страхового обеспечения, но высокой частотой возникновения страхового случая. Следует отметить, что франшиза применяется ко всем убыткам, независимо от их количества, в течение всего срока действия договора страхования.

Франшиза определяется по соглашению сторон при заключении договора страхования в процентном отношении к страховой сумме или в абсолютной величине.

Различают:

условную (невычитаемую) франшизу – страховщик освобождается от ответственности за убыток, если размер убытка не превышает размера франшизы, и возмещает убыток, если его размер превышает размер франшизы;

безусловную (вычитаемую) франшизу – страховщик во всех случаях выплачивает страхователю возмещение за минусом размера франшизы.

Например, компания страхует компьютеры на 10 000 рублей с франшизой 6% (600 руб.). это означает, что если убыток составит не более 600 рублей по данному договору страхования, то страховщик компании ничего не заплатит, то есть компания сама покроет убытки. Однако, если убыток будет больше 600 рублей, то при условной франшизе страховщик выплатит компании 10 000 рублей, а при безусловной – 10 000 рублей минус 600 рублей.

В ряде случаев франшиза выгодна не только страховщику, но и страхователю, поскольку страховой полис с безусловной франшизой стоит, как правило, на 10% дешевле, а с условной - на 5%, чем обычный.

Однако следует отметить, что в данном случае шансов иметь неполадки в компьютерах на сумму, не превышающую 600 рублей, у компании куда больше, чем полный выход из строя хотя бы одного из компьютеров. Поэтому, чтобы при заключении договора страхователь мог принять решение о франшизе, он должен предварительно просчитать вероятность наступления возможных потерь.

Страховой риск – это термин, имеющий четыре смысловые значения:

1. вероятность нанесения ущерба от страхового случая жизни, здоровью, имуществу и имущественным интересам страхователя или застрахованного;

2. определенная опасность, обладающая вредоносными последствиями, которые могут причинить ущерб, и на случай наступления которой проводится страхование, то есть конкретный страховой случай;

3. конкретные объекты страхования по их страховой оценке и степени вероятности нанесения ущерба. В этом случае выделяют крупные, средние и мелкие риски в зависимости от их страховой оценки, а также более опасные и менее опасные риски по степени вероятности их гибели или повреждения.

4. часть стоимости имущества, не охваченная страхованием и оставляемая тем самым на риске страхователя.

Помимо этого, различают благоприятный страховой риск (выгодный страховщику, поскольку он изучен, его частота стабильна и невелика) и неблагоприятный страховой риск (невыгодный страховщику, поскольку частота такого риска велика и непредсказуема, а также малоизучена).

Страховое событие – потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования. Это тот случай, убытки от наступления которого покрываются договором страхования.

Страховой случай - практически произошедшее причинение ущерба объекту страхования, по которому могут быть выплачены страховое возмещение или страховая сумма. Например, в имущественном страховании страховым случаем являются стихийные бедствия, пожары, взрывы, а в личном страховании – дожитие до обусловленного срока или события, наступление несчастного случая или смерти. Несчастный случай – это частная форма проявления страхового случая; внезапное событие, наносящее вред здоровью застрахованного.

Форс-мажор – обстоятельства непреодолимой силы, независящие от воли и сознания людей, при которой страхователь и страховщик освобождаются от своих обязательств.

Страховой акт – это документ или группа документов, оформленных в установленном порядке, подтверждающих факт, обстоятельства и и практику страхового случая. На основании страхового акта и других документов производится выплата страхового возмещения или отказ от выплаты. В имущественном страховании он является основанием для расчета суммы ущерба и определения права страхователя на получение страхового возмещения. В личном страховании акт необходим для подтверждения факта и обстоятельств несчастного случая в некоторых случаях (работа или нахождение в пути, обязательное страхование пассажиров и т. д.). В других видах личного страхования требуются медицинские документы.

Страховой ущерб –стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке. Сумма страхового ущерба равна сумме страхового возмещения.

Убыточность страховой суммы – экономический показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение между выплатами страхового возмещения и страховой суммы.

Иск регрессивный – исковое требование возместить понесенный ущерб, предъявляемое страховой организацией, выплатившей клиенту страховую сумму в связи с наступлением страхового случая, к виновнику страхового события (суброгация).

Согласно международному законодательству (ст. 229 КТМ) после выплаты страхового возмещения к страховщику переходит (в пределах выплаченных сумм) право предъявления регрессного требования к виновной стороне - право на регресс. В этом слу­чае страхователь должен своевременно обеспечить страховщику получение такого права, передав ему свои полномочия.

Виды страхования.

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли (виды), разновидности, формы, системы страховых отношений. В основе такого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности, форме проведения страхования.

Объекты страхования служат главным основанием классификации страхования.

Согласно федеральному закону РФ от 27.11.92 (с последними изменениями):

1. Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:

1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);

2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

2. Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:

1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Страхование противоправных интересов, а также интересов, которые не являются противоправными, но страхование которых запрещено законом, не допускается.

Если федеральным законом не установлено иное, допускается страхование объектов, относящихся к разным видам имущественного страхования и (или) личного страхования (комбинированное страхование).

Исходя из объектов страхования различают 4 отрасли страхования:

1. личное страхование;

2. имущественное страхование;

3. страхование ответственности;

4. страхование предпринимательских рисков.

Надо обратить внимание на следующий момент, что согласно ГК РФ страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков относят к имущественному страхованию. Необходимость выделения четырех отраслей страхования характерна для российского националь­ного страхового рынка. Подобная классификация определяется перечнем объектов и рисками, подлежащими страхованию.

Вид (подотрасль) страхования представляет собой часть отрасли страхования и характеризуется страхованием однородных имущественных интересов. Вид страхования выражает конкретные интересы страхователей, связанные со страховой защитой конкретных объектов. Таким образом, личное страхование включает следующие виды: страхование жизни, страхование здоровья. Имущественное страхование включает следующие виды: страхование средств наземного транспорта, страхование средств водного транспорта, страхование грузов и др. Страхование ответственности включает: страхование задолженности и страхование на случай возмещение вреда, которое называют также страхованием гражданской ответственности. Страхование предпринимательских рисков включает: страхование риска прямых и косвенных потерь. К прямым поте­рям могут быть отнесены, например, потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования вследствие недопо­ставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин. Косвенные — страхование упу­щенной выгоды, банкротство предприятия и пр.

Разновидности страхования – это страхование однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности. Например, разновидностями являются:

личного страхования – страхование детей, страхование на случай смерти, страхование к бракосочетанию, смешанное страхование жизни и др.;

имущественного страхования – страхование строений, страхование животных, страхование домашнего имущества, страхование урожая и др.;

страхования ответственности – страхование ответственности перевозчика, страхование ответственности предприятий - источников повышенной опасности, страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование ответственности товаропроизводителей и др.

страхование предпринимательских рисков – страхование от перерывов в хозяйственной деятельности, страхование коммерческих кредитов, страхование риска неплатежей, страхование на случай утраты наличных денег и других ценностей во время транспортировки, страхование от убытков, вызванных осуществлением банком операций на основании поддельных документов и др.

На территории Российской Федерации согласно ФЗ РФ страхование осуществляется в форме добровольного страхования и обязательного страхования. Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и Законом. Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.

Инициатором обя­зательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить сред­ства для обеспечения общественных интересов. Добровольное - замкнутая раскладка ущерба между членами страхового сообще­ства исходя из установленных правовых норм. Инициатором добровольного страхования выступают хозяйствующие субъекты, физические и юридические лица.

Обязательная форма страхования базируется на следующих принципах:

• принцип обязательности сводится к тому, что в отличие от добровольного страхования, здесь не требуется предварительного соглашения (договора) между страхователем и страховщиком. Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи — вносить причитающиеся страховые платежи. Закон, как правило, возлагает проведение обязательного страхования на государственные страховые органы;

• принцип сплошного охвата обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые орга­ны ежегодно проводят по всей стране регистрацию за­страхованных объектов, начисление страховых плате­жей и их взимание в установленные сроки;

• принцип автоматичности распространения обязатель­ного страхования на объекты, указанные в законе;

• принцип действия обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. Если страхователь сво­евременно не уплатил страховые взносы, они взыски­ваются с него в судебном порядке;

• принцип бессрочности обязательного страхования. Прин­цип действует постоянно в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом;

• принцип нормирования страхового обеспечения по обязатель­ному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях для данной местности на один объект.

Что касается обязательной формы личного страхования, то оно в полной мере отвечает принципам сплошного охва­та, автоматичности, нормирования страхового обеспечения. Однако такое страхование имеет строго оговоренный срок действия и полностью зависит от уплаты страхового взноса.

Добровольное страхование строится только на основе доб­ровольного заключения договора между страхователем и стра­ховщиком.

Добровольная форма страхования базируется на следую­щих принципах:

• принцип добровольного участия. Принцип гарантирует заключение договора страхования по первому (даже ус­тному) требованию страхователя;

• принцип выборочного охвата связан с тем, что не все страхователи изъявляют желание участвовать в страхо­вании. Кроме того, по условиям страхования могут дей­ствовать ограничения для заключения договора (напри­мер, по возрасту);

• принцип ограничения срока состоит в том, что начало и окончание срока страхования особо оговаривается в до­говоре. Страховая сумма подлежит выплате только в том случае, если страховой случай произошел в период стра­хования;

• принцип уплаты разового или периодических страховых взносов устанавливает, что вступление в силу договора страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса влечет за собой прекращение действия договора;

• принцип страхового обеспечения, на нем базируется ве­личина страховой суммы или размер страхового возме­щения. По имущественному страхованию страхователь по своему желанию определяет размер страхового воз­мещения, но в пределах страховой оценки имущества, по личному страхованию страховая сумма устанавлива­ется соглашением сторон.

В зависимости от системы страховых отношений, реализуемых в процессе страхования выделяют:

1. собственно страхование;

2. сострахование;

3. двойное страхование;

4. перестрахование;

5. самострахование.

Страховщик, окончательно решив, что он готов понести убытки в случае крупного ущерба оказывается перед выбором. Он может отказаться от страхования риска, согласиться принять часть его (сострахование) или принять его с целью перестрахования. Важно знать, что страховщик сталкивается с той же проблемой, что и страхователь - разделить свой риск так, чтобы не пострадать от ущерба, который может быть катастрофическим. При состраховании страховщики разделяют риски (таким же образом как это делают андеррайтеры ассоциации Ллойда). В таких "лидер" оформляет полис, рассматривает изменения в условиях страхования, возобновления его, а также занимается решением выдвигаемых требований возмещения ущерба. Сострахование отличается от перестрахования лишь тем, что страхователь вступает в отношения, с каждым страховщиком, чье имя отражено в полисом документа. В перестраховании страховщик сам полностью несет ответственность перед страхователем, потому что он (страховщик) организовал перестраховку, и банкротство перестраховщика не может поэтому затронуть интересы страхователя.

Сострахование представляет собой вид страхования, при котором два и более страховщика участвуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельные договоры страхования каждый на страховую сумму в своей доле. Сострахование регулируется ГК РФ, законом об организации страхового дела в РФ.

В договоре сострахования должны определяться права и обязанности каждого страховщика. При этом доли участия разных страховщиков могут быть неравными. Состраховщики, как правило, солидарно отвечают за выплату страхового возмещения перед страхователем или выгодоприобретателем за выплату страхового возмещения, если иное не предусмотрено договором. Иногда Состраховщики могут назначить одного из состраховщиков лидером, который наделяется расширенными правами и обязанностями. В практике сострахования принято, что страховщик, участвующий в страховании в меньшей доле, следует условиям страхования, одобренным страховщиком, имеющим наибольшую долю.

Иногда состраховщики, участвующие в состраховании, требуют, чтобы страхователь являлся сострахователем, то есть держал на своей ответственности определенную долю риска.

Двойное страхование – это страхование одного и того же интереса от одних и тех же опасностей у нескольких страховщиков, когда общая страховая сумма превышает страховую стоимость. Двойное страхование может использоваться в целях обогащения, поэтому в законодательных актах стран ему уделяется особое внимание. Так, например, согласно российскому Кодексу торгового мореплавания, страховщики несут ответственность в пределах страховой стоимости страхуемого интереса, каждый из них отвечает пропорционально страховой сумме по заключенному ими договору. В США ответственность несет страховщик, заключивший договор страхования первым.

Перестрахование - страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Специалисты, анализируя страховой рынок, подразделяют его на ры­нок прямого страхования и рынок перестрахования. Рынок прямого страхо­вания - это сфера заключения договоров страхования между страховыми организациями (страховщиками) и их клиентами (страхователями). Однако один страховщик не всегда в состоянии обеспечить надежную защиту стра­хователю, особенно, если речь идет об объекте, имеющем высокую страхо­вую стоимость или связанном с повышенной опасностью. Поэтому для сба­лансированного страхового портфеля, повышения финансовой устойчивос­ти и гарантированного выполнения всех своих обязательств он прибегает к услугам перестраховочного рынка. Перестрахование - это страхование рис­ков, которым подвергается сама страховая компания и ее фонд, на случай необходимости выплаты значительных денежных сумм в связи с наступле­нием страхового случая.

Сначала страховщик заключает договор страхования со страхователем, за что полу­чает от него соответствующую страховую премию, а затем "подстраховыва­ет" себя на случай выплаты, разделив риск с перестраховщиком, уплатив ему перестраховочную премию.

Законодательством допускается последовательное заключение двух или нескольких договоров перестрахования (п. 4 ст. 967 ГК РФ): приняв на себя риск перестрахователя, перестраховщик в свою очередь может передать его по цепочке. При этом каждый перестраховщик может передавать риск либо полностью, либо частично, т.е. оставляя себе часть риска.

Различие между перестрахованием и сострахованием заключается в том, что в перестраховании участвуют исключительно страховые организа­ции, перераспределяющие принятый на себя прямым страховщиком риск страхователя между собой. В состраховании же одна из сторон по договору - это всегда страхователь. Преимущество перестрахования заключа­ется в том, что страховщик, перестраховывающий принятые на себя риски, создает дополнительные гарантии своей финансовой устойчиво­сти. Следовательно, страхователь получает дополнительную уверен­ность в полном и своевременном возмещении ущерба

Однако каждому страхователю (клиенту страховых компаний) необходи­мо знать, что ответственным за выполнение страхового возмещения перед ним остается тот страховщик, который непосредственно заключил с ним до­говор страхования (п. 3 ст. 967 ГК РФ и п. 2 ст. 13 Закона РФ № 4015-1), а перестраховщики лишь гарантируют первому страховщику возмещение своих долей в его убытке и в отношения со страхователем (клиентом) не вступают. Страхователь (клиент) может и вовсе не знать о наличии пере­страхования. Хотя на практике иногда возникает такая ситуация, когда пря­мой страховщик из рекламных соображений сообщает страхователю (кли­енту), у каких известных и надежных страховщиков будет перестрахован его риск. Тем не менее, в случае невыплаты возмещения страховщиком зна­ние этих деталей не дает страхователю юридических прав для предъявления требований непосредственно к перестраховщикам.

Кроме того, следует помнить, что страховщик, который перестраховы­вает едва ли не 100 % принятого "на себя" риска, едва ли заслуживает дове­рия. Такое поведение страховщика означает, что:

либо у него не хватает собственных средств (т.е. он финансово неустой­чив);

либо это продуманная политика страховщика, направленная на зараба­тывание денег не посредством страховой деятельности, а за счет оказа­ния посреднических услуг крупным перестраховщкам.

Если в первом случае страхователю необходимо подумать о том, сто­ит ли иметь дело с несостоятельным в финансовом плане страховщиком (так как такой страховщик не в состоянии быстро выплатить всю сумму страхового возмещения, поскольку сначала вынужден получить ее возме­щение со стороны перестраховщиков), то во втором - страхователю, воз­можно, значительно дешевле обойдутся услуги другого, истинного страховщика.

Перестрахование может осуществляться как специализированными перестраховочными организациями, так и обычными страховщиками. В развитых странах преимущественно используются услуги специализиро­ванных перестраховщиков. На российском страховом рынке в настоящее время можно выделить три основные группы участников, предлагающих перестраховочную защиту. Первая - российские перестраховочные ком­пании, занимающиеся исключительно перестраховочной деятельностью, к середине 2000 г. их насчитывалось 27. Вторая - "чистые страховые орга­низации", предлагающие перестраховочную защиту другим страховым компаниям. Третья - зарубежные страховые и перестраховочные компа­нии. Эти компании играют важную роль в перестраховании на российском рынке.