Организация страхового дела
1. Общая характеристика страхового рынка
В экономической теории существует множество определений понятия «рынок». Французский исследователь Р. Бойе в своей работе приводит пять основных концепций рынка, рассматривая его в качестве:
Места, где регулярно встречаются продавцы покупатели в процессе торговли;
Территории, на которой происходит процесс купли-продажи;
Суммарного платежеспособного спроса, предъявляемого на определенный вид товара (услуг);
Саморегулирующегося механизма спроса и предложения;
Экономической системы, в которой саморегулирующийся (рыночный) механизм является господствующей формой хозяйства.
Большинство авторов стремятся свести воедино в одном определении «страхового рынка» экономические, правовые и собственно страховые аспекты. В результате данные трактовки становятся громоздкими и перегруженными деталями, не имеющими непосредственного отношения к рассматриваемому вопросу.
Объективная основа развития страхового рынка — необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных событий. Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. Специфическим товаром, предлагаемом на страховом рынке, является страховая услуга, которая может быть представлена на основании договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). Переход отечественной экономики к рынку существенно меняет роль и место страховщика в системе экономических отношений. Страховые компании превращаются в полноправных субъектов хозяйственной жизни.
Страховой рынок является самостоятельной и в то же время составной частью рынка услуг. В процессе функционирования рынка между его участниками возникают определенные социально-экономические отношения. Инфраструктура страхового рынка, помимо продавцов и покупателей страховых услуг, включает в себя иных участников. Между участниками, имеющими собственные интересы и потребности или осуществляющими определенные виды деятельности, существуют соответствующие отношения и связи. Механизм и процедуры функционирования страхового рынка и отдельных его элементов осуществляется на основе известных правил и регулируется. Эти правила и условия формируются в соответствии с деловыми стратегиями участников и в большинстве случаев разделяются ими.
Таким образом, страховой рынок – это отдельная сфера услуг и специфических социально-экономических отношений, включающая в себя совокупность структурно связанных между собой продавцов и покупателей страховых услуг (страховых продуктов), а также иных участников сраховых отношений, интересы, потребности и деятельность которых реализуется в соответствии с определенными правилами и регулируется концепциями контроля, разделяемыми участниками рыночных страховых отношений.
В широком смысле страховой рынок — это вся совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страховой услуги. Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхователем. Здесь осуществляется общественное признание страховой услуги. Первостепенным экономическим законом функционирования страхового рынка является закон стоимости.
Страховой рынок формируется в ходе становления товарного хозяйства и является его неотъемлемым и важным элементом. Условием возникновения того и другого служат общественное разделение труда и существование различных собственников — обособленных товаропроизводителей. Реальное соотношение данных условий определяет степень развития рыночных отношений. Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнерство по поводу купли-продажи страховой услуги, развитую систему горизонтальных и вертикальных связей.
Характеризуя движение к страховому рынку в нашей стране ретроспективно, нельзя не отметить, что в ходе развития капитализма в царской России сложились довольно зрелые рыночные страховые структуры: акционерные, взаимные, земские страховые учреждения. Через систему перестраховочных договоров страховой рынок России был интегрирован в мировой. Существовала стройная система государственного страхового надзора, регулирующая страховые отношения. После Октябрьской революции они были ликвидированы и заменены государственной страховой монополией, отражающей интересы командно-административной системы управления экономикой в нашей стране. Как известно, в странах с развитой рыночной экономикой наиболее безопасной с позиций монополизации считается ситуация, при которой в отрасли действуют десять и более конкурентов, причем доля одного, крупнейшего из них, не должна превышать 31% общего объема продаж страховых услуг, двух — более 44%, трех — 54% и четырех — 64%. Если такое соотношение нарушается, то государство вводит экономические санкции и тем самым ограничивает участие соответствующих страховщиков на рынке.
В литературе и на практике используются различные основания для классификации рынков.
В зависимости от степени вовлеченности потребителя в процесс продаж выделяют: потенциальный, доступный, квалифицированный, целевой и освоенный.
По специфическим признакам страховой рынок делится на рынки по отраслям и отдельным видам страхования: например, страхование ответственности, имущества, личного страхования, а также страхования жизни, транспортного страхования, медицинского страхования и т.д.
По масштабам и охвату территорий (зон деятельности)выделяют: мировой, международные, национальные, региональные и локальные рынки.
Страховая деятельность (страховое дело) - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.
Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц. Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.
Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, — страховая услуга. Ее потребительной стоимостью является обеспечение страховой защитой, приобретающей форму страхового покрытия. Цена страховой услуги выражается в страховом тарифе. Она складывается на конкурентной основе при сопоставлении спроса и предложения. Нижняя разница цены определяется принципом равенства между поступлениями платежей страхователя и выплатами страхового возмещения и страховых сумм; верхняя граница — потребностями страховщика. Если цена страховой услуги оказывается чрезмерно высокой, страховщик может оказаться в невыгодном положении по сравнению с конкурентами и потерять клиента. Цена услуги конкретного страховщика зависит от величины и структуры его страхового портфеля, качества инвестиционной деятельности, величины управленческих расходов, ожидаемой прибыли.
Страховая услуга может быть представлена на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). Иначе говоря, в тех случаях, когда предоставление страховой защиты необходимо с позиций общественных интересов, страхование носит принудительный характер. Купля-продажа страховой услуги оформляется заключением договора страхования, в подтверждение чего страхователю выдается страховое свидетельство (полис). Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.
Страховой рынок имеет свою инфраструктуру. Если рассматривать элементный состав страхового рынка с точки зрения состава участников страховых отношений, определенных действующим законодательством (закон РФ «Об организации страхового рынка»), то к ним относят 7 категорий участников:
Страхователи, застрахованные и выгодоприобретатели;
Страховые организации;
Общества взаимного страхования;
Страховые агенты;
Страховые брокеры;
Страховые актуарии;
Орган страхового надзора.
Функционирующий страховой рынок — сложная, интегрированная система, включающая различные структурные звенья. Первичным звеном страхового рынка является страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.
Страховая компания — это исторически определенная общественная форма функционирования страхового фонда, обособленная структура, осуществляющая заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховой компании свойственны технико-организационное единство и обособленность. Экономическая обособленность страховой компании проявляется в полной обособленности его ресурсов, их полном самостоятельном обороте. Страховая компания функционирует' в экономической системе в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта и "встроена" в определенную систему производственных отношений. Экономически обособленные страховые компании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования и сострахования.
Страховщики – ЮЛ, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензию в установленном порядке.
Страховщики:
осуществляют оценку риска;
получают страховые премии;
формируют страховые резервы;
инвестируют активы;
определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты;
иные страховые действия, связанные с исполнением обязательств по договору.
Страховщик, как один из основных субъектов страхового рынка, должен отвечать следующим требованиям, т.е. обладать следующими отличительными признаками:
1) Страховщиком может быть только юридическое лицо. Физические лица, в т.ч. зарегистрированные как предприниматели без образования юридического лица, на территории РФ страховщиками не признаются.
2) В отличие от других юридических лиц страховщик не в праве совмещать страхование с другими видами деятельности. Целью его создания может быть только страховая деятельность, что и должно быть зафиксировано в его уставе. Предметом его непосредственной деятельности не может быть производственная, торгово-посредническая или банковская деятельность. Это запрещает существующее законодательство, что и контролируется Федеральной службой страхового надзора Минфина России.
На практике приходится встречаться со случаями, когда страховщик, с целью взыскания страховой премии от задолжавшего ему неплатежеспособного страхователями возврата средств страховых резервов, размещенных в "лопнувшем банке", принимает от этих лиц в качестве отступного имущество и, реализуя его, хотя бы частично покрывает свои убытки, Такого рода единичные операции нельзя относить к торгово-посредническим операциям. Они вполне правомерны, поскольку их цель - взыскание практически безнадежных долгов, а не торговое посредничество.
3) Законодательство предполагает использование страховщиком любой организационно-правовой формы, страховые компании могут существовать только в некоторых из них. Это опосредовано необходимостью консолидации имущества учредителей в виде уставного капитала. К таким организационно-правовым формам относятся:
общество с ограниченной ответственностью (ООО);
общество с дополнительной ответственностью;
закрытое акционерное общество (ЗАО);
открытое акционерное общество (ОАО).
4) За редким исключением уставный капитал страховщика должен быть сформирован только за счет денежных средств. Такой подход к организации уставного капитала направлен на максимальное обеспечение интересов страхователя, застрахованных лиц, выгодоприобретателя и кредиторов страховых организаций.
5) Страховщики должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже установленного законом (№ 4015 – 1 в ред. от 10.12.2004 ) минимального размера уставного капитала – 30 млн. рублей с учетом следующих коэффициентов в зависимости от объектов:
причинение вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование) – коэффициент 1;
причинение вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование) и/или имущественное страхование (владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества); обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности); осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков)) – коэффициент 1;
дожитие граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни) – коэффициент 2;
для осуществления личного страхования (то есть: с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни) и с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование)) - коэффициент 2;
для осуществления перестрахования, а также страхования в сочетании с перестрахованием – коэффициент 4.
Изменение минимального размера УК страховщика допускается только федеральным законом не чаще одного раза в 2 года при обязательном установлении переходного периода.
Уставный капитал должен быть полностью оплачен на момент выдачи лицензии на осуществление страховой деятельности. Внесение в УК заемных средств и находящегося в залоге имущества не допускается.
6) Страховщик должен получить лицензию на осуществление страховой деятельности. Страховщик, не получивший в установленном порядке лицензию, не может заниматься страховой деятельностью. Это положение распространяется также и на страховщиков, имеющих лицензию, но не на те виды страхования, которые фактически ими осуществляются.
Кроме того, страховщик, имеющий лицензию на проведение добровольного страхования того же вида, но не имеющий лицензию на соответствующее обязательное страхование, не вправе заключать договор обязательного страхования.
Чтобы правильно выбрать из огромного количества страховых компаний надежного страховщика, следует обратить особое внимание на наличие действующих свидетельства о регистрации и лицензии. Следует обратить внимание на то, что виды страхования перечисляются не в самой лицензии, а в отдельном приложении к ней. Если бланк лицензии - это защищенный от подделок документ, на котором стоит подпись руководителя органа лицензирования и печать этого органа, то приложение к лицензии изготавливается на простом листе бумаги, на нем стоит подпись начальника управления или отдела, и этот лист не скрепляется неотделимо с самим бланком лицензии. Строго говоря, приложение к лицензии в том виде, в котором оно в настоящее время выдается страховщикам, - это не документ. Значимость же этого приложения очень высока, так как в нем помимо видов страховой деятельности представлены еще и правила (условия) страхования по этим видам.
Деятельность страховщиков не является закрытой. Страховщики обязаны публиковать годовые балансы и счета прибылен и убытков после аудиторской проверки.
Страхователь - это дееспособное физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора страхования получить денежную сумму при наступлении страхового случая.
Следует иметь в виду, что дееспособность гражданина в полном объеме наступает по достижении им 18-летнего возраста или со времени вступления в брак. Обращаем внимание на то, что все эти обязанности могут быть выполнены страхователем только при определенном уровне осознанности совершаемых им действий. Поэтому несовершеннолетние в возрасте, от 14 до 18 лет, хотя и могут распоряжаться своим доходом, но не вправе выступать в качестве страхователя. Однако, если достигший 16-летнего возраста несовершеннолетний работает по трудовому договору или занимается индивидуальной предпринимательской деятельностью, он также может быть объявлен полностью дееспособным и, следовательно, имеет право заключать договоры страхования.
Страхователь обладает определенным страховым интересом. Страховое законодательство не дает нормативного определения страхового интереса. Тем не менее существует ряд определений. Приведем одно из них: страховой интерес существует, если обстоятельства, в которых находится заинтересованное лицо, могут причинить ему вред, в т.ч. и ли шить его каких-то выгод.
Таким образом, можно выделить несколько условий существования страхового интереса или, другими словами, условий, при которых страхование может быть осуществимо:
наступление события грозит конкретному, определенному лицу;
наступление события возможно, вероятно;
возможное событие носит неблагоприятный характер.
Страхователь - это сторона в договоре страхования. Это определение дано как в Гражданском кодексе, так и в Законе РФ № 4015-1. Поэтому по договору страхования у страхователя имеются определенные права и обязанности.
Застрахованный - это физическое лицо, чьи интересы страхуются. Застрахованное лицо не является самостоятельным участником страхования, но именно в отношении застрахованного лица должен произойти страховой случай, который непосредственно связан с его личностью или обстоятельствами его жизни, либо затрагивающий сохранность его имущественных интересов.
Застрахованное лицо чаще всего встречается в договорах личного страхования. Кроме того, и это важно знать работникам здравоохранения, оно может присутствовать в договорах страхования ответственности за причинение вреда (например, в договорах гражданской ответственности медицинских работников). В то же время нередко страхователь и застрахованное лицо совпадают, и тогда нет необходимости говорить об особенностях правового положения застрахованного.
Правила назначения и замены застрахованного лица различаются в зависимости от вида страхования.
Выгодоприобретатель - это третье лицо, в пользу которого заключен договор страхования, получающее страховое возмещение или страховую сумму. В отличие от застрахованного с ним не происходит страховой случай. Как правило, в договоре страхования прямо указывается выгодоприобретатель. В некоторых случаях такое назначение может иметь место и в силу закона или правил страхования. Иногда в качестве выгодоприобретателей выступают лица, которым страхователь или застрахованное лицо причинило вред, например при страховании врачебной ответственности за причинение вреда пациенту.
Поскольку у выгодоприобретателя имеется право получения страховой выплаты (выгоды), то в ряде случаев это влечет и выполнение им некоторых обязанностей, например тех, которые в свое время не были выполнены страхователем, и т.п. В некоторых ситуациях уже при заключении договора страхования в пользу выгодоприобретателя последний может иметь обязанности к совершению каких-либо действий (п. 1 ст. 939 ГК РФ).
Юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования в порядке и на условиях, которые определяются федеральным законом о взаимном страховании.
Общество взаимного страхования - форма организации страхового фонда на основе централизации средств путем паевого участия его членов. «Общества взаимного страхования (ОВС) осуществляют страхование имущества и иных имущественных интересов своих членов и являются некоммерческими организациями». Создание ОВС, участник которого одновременно выступает в роли страховщика и страхователя, в основном характерно для объединений собственников при страховании их имущества и ответственности (домовладельцев, участников гаражных кооперативов, собственников гостиниц и т.п.), однако они успешно функционируют и в страховании от несчастных случаев, и в страховании на случай смерти, организуемых по профессиональному признаку. Выступая членом ОВС, страхователь участвует в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год.
Страховые агенты – граждане Российской Федерации, осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора, или российские ЮЛ (коммерческие организации), представляющие страховщика в отношениях со страхователем по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями.
Страховыми агентами - юридическими лицами выступают обычно туристические агентства, юридические консультации и нотариальные конторы, которые на ряду с услугами основной деятельности предполагают оформить те или иные договоры страхования.
Посреднические услуги страховых агентов оплачиваются по фиксированным ставкам, в % или в промилле от объема выполненных работ. На сегодняшний день в мировой практике выделено два основных типа агентских сетей.
Простое агентство - имеет место в случае, когда агент заключает договор со страховой компанией и работает самостоятельно под контролем штатных работников компании. За каждый заключенный договор страховой агент получает комиссионное вознаграждение.
Пирамидальная структура - страховая компания заключает договор с генеральным агентом - физическим лицом, который имеет право самостоятельно формировать систему субагентов. Те, в свою очередь, могут набирать субсубагентов и т.д. Комиссия распределяется по принципу: чем выше уровень, тем меньше ставка. Самая высокая ставка у агента, непосредственно заключившего договор страхования.
Страховые брокеры - граждане Российской Федерации, зарегистрированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей, или российские юридические лица (коммерческие организации), представляющие страхователя в отношениях со страховщиком по поручению страхователя или осуществляющие от своего имени посредническую деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования или договоров перестрахования.
Страховые брокеры вправе осуществлять иную не запрещенную законом деятельность, связанную со страхованием, за исключением деятельности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика.
Страховые брокеры не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием.
В соответствии с существующим Положением страховые брокеры - юридические лица могут предоставлять своим клиентам следующие виды услуг:
поиск и привлечение клиентуры к страхованию;
разъяснение клиенту интересующих вопросов по определенным видам страхования;
подготовку и оформление необходимых документов для заключения договора;
консультационные услуги по страхованию;
организация услуг аварийных комиссаров, экспертов по оценке ущерба и определению размера страховых выплат;
размещение страхового риска по поручению клиента договором сострахования или перестрахования;
другие услуги
Согласно Закону страховые брокеры обязаны направить в Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью извещение о намерении осуществлять посредническую деятельность по страхованию за 10 дней до начала этой деятельности.
Брокер самостоятельно размещает страховые риски в любой страховой компании, получая за это определенное вознаграждение (брокерскую комиссию - brokerage (брокеридж)). Брокерская деятельность в страховании, перестраховании или состраховании - это посредническая деятельность по покупке или продаже страховых услуг, подразумевающая содействие соглашению между сторонами, заинтересованными в страховании, предусматривающая ведение переговоров по страхованию согласно волеизъявлению страхователя или страховщика (в договорах перестрахования). Ее конечной целью является нахождение условий и форм страхования, взаимоприемлемых для сторон.
Анализируя деятельность страхового брокера, можно сделать вывод, что его роль складывается из четырех основных элементов:
1 . Долг брокера - представлять своего клиента.
Брокер действует как консультант клиента, информируя его о диапазоне доступных страховых услуг.
Брокер обязан вести переговоры от имени своего клиента для достижения наилучшего компромисса между размером страхового покрытия и стоимостью страхования в пользу своего клиента. Он обеспечивает полный цикл услуг - от размещения риска до урегулирования убытков при их возникновении.
4. Брокер распределяет риск и дает гарантии, что страховая защита, которую он обеспечивает, соответствует самым высоким стандартам. При этом он должен знать финансовые показатели компании, принимающей предложенный им риск на страхование, чтобы обеспечить безопасность его распределения.
Брокер, в отличие от страховщика, ни при каких обстоятельствах не является стороной по договору и, следовательно, не несет ответственности за его реализацию, что не исключает моральной ответственности или ответственности по законодательству при грубой небрежности или мошенничестве. Если брокер допустил небрежность при выполнении своих обязанностей, в результате которой нанесен ущерб страхователю (перестрахователю), последний имеет право потребовать от брокера возмещение ущерба. Если страхование (перестрахование) размещено брокером, он несет ответственность за денежный оборот перед страховщиком ("перестраховщиком). Полученная брокером страховая премия от страхователя в оговоренные в слипе сроки перечисляется страховщику.
В международной практике работы существует "Право брокера на полис", при котором, в обеспечение его интересов, брокер имеет право удерживать у себя страховой полис до тех пор, пока он не получит от страхователя премию. Это право имеет эффект в том смысле, что в случае возникновения убытков, страхователь не может предъявить претензию страховщику без наличия полиса.
Деятельность страховых агентов и страховых брокеров по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (за исключением договоров перестрахования) с иностранными страховыми организациями, на территории Российской Федерации не допускается.
Страховые актуарии - это граждане Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.
Страховщики по итогам каждого финансового года обязаны проводить актуарную оценку принятых страховых обязательств (страховых резервов). Результаты актуарной оценки должны отражаться в соответствующем заключении, представляемом в орган страхового надзора в установленном им порядке.
Требования к порядку проведения квалификационных экзаменов страховых актуариев, выдачи и аннулирования квалификационных аттестатов устанавливаются органом страхового надзора.