- •Обзор основных аспектов риск-менеджмента
- •Предпосылки риск-менеджмента
- •Преимущества риск-менеджмента
- •Область применения риск-менеджмента
- •Содержание и природа риска
- •Определение понятия риска
- •Процесс риск-менеджмента
- •Обзор стандарта as/nzs 4360:2004 «Риск-менеджмент»
- •Моделирование процесса риск-менеджмента
- •Взаимодействие и консультирование
- •Определение контекста риск-менеджмента
- •Идентификация рисков
- •Классификация рисков коммерческой и финансовой деятельности предприятия
- •Природно-естественные риски — риски, связанные с проявлением стихийных сил природы.
- •Литература
Моделирование процесса риск-менеджмента
Структурная схема процесса риск-менеджмента [1] представлена на рис. 9. Более подробно каждая стадия процесса риск-менеджмента рассмотрена в последующих разделах.
Рис. 9. Структурная схема процесса риск-менеджмента
Основные структурные элементы процесса риск-менеджмента отражены в табл. 2.
Таблица 2
Стадия |
Характеристика |
1. Взаимодействие и консультирование |
На каждой стадии процесса риск-менеджмента необходимо взаимодействовать и проводить консультации как с внешними, так и с внутренними участниками этого процесса |
2. Определение контекста риск-менеджмента |
Необходимо обозначить внешние характеристики предпринимательской среды, внутренние параметры организации, а также параметры риск-менеджмента, в которых будет реализоваться процесс. Должны быть определены требования к деятельности, на основании которых будут выявлены критерии рисков, а также структура и методы их анализа |
3. Идентификация рисков |
Следует определить, где, когда, почему и как рисковые ситуации могут помешать, ослабить, задержать или благоприятствовать достижению запланированных результатов (целей) |
4. Анализ рисков |
Необходимо определить последствия, вероятность возникновения и, следовательно, уровень риска, а также причины и факторы возникновения рисковых ситуаций. Подобный анализ должен учитывать масштаб потенциальных последствий и возможные пути их возникновения. При анализе рисков следует также выявить и оценить имеющиеся инструменты (модели и методы) контроля рисков |
5. Оценка рисков |
Осуществляется сравнение уровня риска с ранее установленными критериями. В соответствии с полученными данными и параметрами модели риск-менеджмента (см. стадию 1) определяется баланс между потенциальными выгодами и негативными последствиями. Это позволяет принимать решения о масштабе и характере рискового решения, управляющего воздействия на риск, а также устанавливать приоритетные направления деятельности, связанной с риск-менеджментом |
6. Принятие и реализация рискового решения |
Производится разработка и внедрение специализированных экономически целесообразных стратегий и планов мероприятий, цель которых — увеличение потенциальной выгоды и сокращение потенциальных издержек, возникающих впоследствии рисковых ситуаций |
7. Мониторинг и анализ |
Необходимо проводить мониторинг эффективности всех этапов процесса управления рисками для постоянного улучшения деятельности. |
Риск-менеджмент можно применять на различных уровнях организации: стратегическом, тактическом (уровень руководителей второго звена), а также операционном. Он может быть использован в отдельных проектах, при поиске необходимых решений и при управлении отдельными зонами риска.
На каждой стадии процесса следует вести записи, позволяющие регистрировать информацию о функционировании процесса рискменеджмента, необходимую для контроля и улучшения этого процесса. На рис. 10 представлена схема функционального взаимодействия стадий процесса риск-менеджмента.
Рис 10. Взаимодействие стадий процесса риск-менеджмента (РМ)
В широком смысле управление риском основывается на концепции приемлемого риска и на возможности воздействия на начальный уровень риска с целью доведения этого уровня до приемлемого значения. Названная концепция вызвана следующим парадоксом. С одной стороны, давно известно:
-
Кто не рискует, тот не выигрывает;
-
Риск — благородное дело;
-
Большой риск — большая выгода;
-
Серьезных начинаний без риска не бывает.
С другой стороны, в производственном и финансовом менеджменте используются рекомендации и указания типа «избегать риска», «сводить риск к минимуму» и т.п. Налицо противоречие: если верно, что «риск благородное дело», то зачем это хорошее и благородное дело «сводить к минимуму»?
Целью концепции приемлемого риска является определение оптимального компромисса между рассмотренными диаметрально противоположными результатами: всегда существует опасность реализации принятого управляющего решения не в полном объеме, так как невозможно устранить все причины и факторы риска, которые могут привести к появлению рисковой ситуации с негативными последствиями /3/.
На рисунке 11 представлена принципиальная модель концепции приемлемого риска /1/.
В основе методологии концепции приемлемого риска лежит дифференциация уровней риска на различных стадиях его проявлений:
-
начальный уровень риска Ун — уровень риска идеи, замысла или предложения без учета проведения мероприятий по анализу и оценке риска. Это риск является неидентифицированным и неоцененным и, следовательно, уровень риска на данном этапе является очень высоким вследствие неготовности менеджеров организации, принимающих решение, к появлению рисковых ситуаций;
-
оцененный уровень риска Ус — уровень риска с учетом мероприятий по идентификации, анализу и оценке риска. Величина Ус представляет собой реальную оценку уровня риска, который является риском более низкого уровня, нежели Ун;
-
остаточный уровень риска Уо — уровень риска с учетом разработанных и выполненных мероприятий по снижению начального уровня риска;
-
конечный (приемлемый) уровень риска Ук — уровень риска, который является приемлемым с точки зрения критериев риска. Конечный уровень риска может быть равным Уо или иметь меньшее значение. В данном случае определяющим условием является разработанная система критериев риска.
Рисунок 11. Принципиальная модель концепции приемлемого риска
С точки зрения математического моделирования концепцию приемлемого риска можно представить в виде следующих зависимостей:
Полученная оценка конечного (приемлемого) уровня риска может существенно изменить мнение относительно «рискованности» данной деятельности. С учетом принятых мер по снижению риска его конечный уровень может оказаться приемлемым в возможной рисковой ситуации. Рассмотренная концепция ориентирует на следующие подходы к управлению риском:
-
Риск — это, как правило, не статичный и неизменный, а управляемый параметр, на уровень которого можно и нужно оказывать управляющее воздействие;
-
Воздействие можно оказать только на идентифицированный, проанализированный и оцененный риск;
-
Высокий уровень начального риска не должен служить априори основанием для отказа от осуществления деятельности, связанной с этим риском;
Всегда можно найти рисковое решение, обеспечивающее некоторый компромисс между ожидаемой выгодой и угрозой потерь.
Практическая реализация концепции приемлемого риска требует:
1. Выявить наиболее опасные варианты решения, связанные с недостижением поставленных целей;
2. Получить оценки возможного ущерба (потерь) для различных вариантов решения;
3. Спланировать и осуществить мероприятия по снижению риска до приемлемого уровня;
4. Проанализировать результаты деятельности и оценить затраты по управлению риском.
Таким образом, концепция приемлемого риска заключается в формировании сознательного отношения к риску. Задачами данной концепции являются:
-
Принятие решений, основанных на анализе объективных фактов;
-
Разработка и осуществление мероприятий по смягчению и/или нейтрализации возможных негативных последствий в предпринимательской деятельности.