- •3 Описание проекта
- •4 Методика экономического анализа проектных решений
- •5 Технологические показатели разработки месторождения
- •7 Нормативы для расчета эксплуатационных затрат.
- •8 Налоговые выплаты.
- •9 Расчёт капитальных вложений.
- •10 Расчёт эксплуатационных затрат
- •11. Анализ инвестиционного проекта.
10 Расчёт эксплуатационных затрат
10.1 Объем реализации рассчитывается как произведение годового объёма добычи газа на его цену.
4-й: 200 · 45000 = 9000000 тыс. руб.
5-й: 200 · 50000 = 10000000 тыс. руб.
6-й: 200 · 50000 = 10000000 тыс. руб.
7-й: 200 · 55000 = 11000000 тыс. руб.
8-й: 200 · 50000 = 10000000 тыс. руб.
9-й: 200 · 50000 = 10000000 тыс. руб.
10-й: 200 · 50000 = 10000000 тыс. руб.
11-й: 200 · 45000 = 9000000 тыс. руб.
12-й: 200 · 30000 = 6000000 тыс. руб.
13-й: 200 · 25000 = 5000000 тыс. руб.
Итого: 90000000 тыс. руб.
10.2 Эксплуатационные затраты
10.2.1 Затраты на материалы рассчитываются как произведение годового объёма добычи газа на норматив.
4-й: 2000 · 45 = 90000 тыс. руб.
5-й: 2000 · 50 = 100000 тыс. руб.
6-й: 2000 · 50 = 100000 тыс. руб.
7-й: 2000 · 55 = 110000 тыс. руб.
8-й: 2000 · 50 = 100000 тыс. руб.
9-й: 2000 · 50 = 100000 тыс. руб.
10-й: 2000 · 50 = 100000 тыс. руб.
11-й: 2000 · 45 = 90000 тыс. руб.
12-й: 2000 · 30 = 60000 тыс. руб.
13-й: 2000 · 25 = 50000 тыс. руб.
Итого: 900000 тыс. руб.
10.2.2 Заработная плата рассчитывается как произведение численности промышленно-производственного персонала (ППП), обслуживающего одну скважину, на количество всех скважин и на заработную плату одного рабочего.
4-й: 114 · 4 · (40 + 30 + 32)= 46512,0 тыс. руб.
Остальные года – остаётся неизменной.
Итого: 465120 тыс. руб.
10.2.3 Единый социальный налог снимается с годового фонда заработной платы (ФЗП); ставка налога 34 %.
4-й: 30 / 100 · 46512,0 = 13953,6 тыс. руб.
Остальные года – остаётся неизменным.
Итого: 139536 тыс. руб.
10.2.4 Энергия для КС рассчитывается как произведение потребляемой энергии на затраты на энергию, потребляемую КС, и заработную плату обслуживающего персонала.
4-й: 0,80 · 840960,0 = 672768,0 тыс. руб.
Остальные года – остаётся неизменной.
Итого: 6727680 тыс. руб.
10.2.5 Затраты на ремонт оборудования рассчитываются как процент от стоимости оборудования (скважин, УКПГ, шлейфов, коллекторов).
4-й: 4,0 / 100 · (3830080 + 4000000 + 222000 + 288000,0) = 333603,2 тыс. руб.
Остальные года – остаются неизменными.
Итого: 3336032 тыс. руб.
10.2.6 Налог на пользователей автодорог снимается с выручки от реализованной продукции; ставка налога 1,0 %.
4-й: 0,01 · 9000000 = 90000 тыс. руб.
5-й: 0,01 · 10000000 = 100000 тыс. руб.
6-й: 0,01 · 10000000 = 100000 тыс. руб.
7-й: 0,01 · 11000000 = 110000 тыс. руб.
8-й: 0,01 · 10000000 = 100000 тыс. руб.
9-й: 0,01 · 10000000 = 100000 тыс. руб.
10-й: 0,01 · 10000000 = 100000 тыс. руб.
11-й: 0,01 · 9000000 = 90000 тыс. руб.
12-й: 0,01 · 6000000 = 60000 тыс. руб.
13-й: 0,01 · 5000000 = 50000 тыс. руб.
Итого: 900000 тыс. руб.
10.2.7 Страхование от несчастного случая снимается с годового ФЗП; ставка налога 0,8 %.
4-й: 0,8 / 100 · 46512,0 = 372,1 тыс. руб.
Остальные года – остаются неизменными.
Итого: 3721 тыс. руб.
Итого эксплуатационные затраты:
4-й: 90000 + 46512,0 + 13953,6 + 672768 + 333603 + 90000 + 372,1 = =1247208,9 тыс. руб.
5-й: 100000 + 46512,0 + 13953,6 + 672768 + 333603 + 100000 + 372,1 = =1267208,9 тыс. руб.
6-й: 100000 + 46512,0 + 13953,6 + 672768 + 333603 + 100000 + 372,1 = =1267208,9 тыс. руб.
7-й: 110000 + 46512,0 + 13953,6 + 672768 + 333603 + 110000 + 372,1 = =1287208,9 тыс. руб.
8-й: 100000 + 46512,0 + 13953,6 + 672768 + 333603 + 100000 + 372,1 = =1267208,9 тыс. руб.
9-й: 100000 + 46512,0 + 13953,6 + 672768 + 333603 + 100000 + 372,1 = =1267208,9 тыс. руб.
10-й: 100000 + 46512,0 + 13953,6 + 672768 + 333603 + 100000 + 372,1 = =1267208,9 тыс. руб.
11-й: 90000 + 46512,0 + 13953,6 + 672768 + 333603 + 90000 + 372,1 = =1247208,9 тыс. руб.
12-й: 60000 + 46512,0 + 13953,6 + 672768 + 333603 + 60000 + 372,1 = =1187208,9 тыс. руб.
13-й: 50000 + 46512,0 + 13953,6 + 672768 + 333603 + 50000 + 372,1 = =1167208,9 тыс. руб.
Итого: 12472089 тыс. руб.
10.3 Амортизация рассчитывается как произведение нормы амортизации на первоначальную стоимость основных средств.
10.3.1 Скважин
4-й: 0,083 · 3830080,0 = 317896,6 тыс. руб.
Остальные года – остаётся неизменной.
Итого: 3178966 тыс. руб.
10.3.2 Шлейфов и УКПГ
4-й: 8,3 / 100 · (4000000 + 222000 )= 350426 тыс. руб.
Остальные года – остаётся неизменной.
Итого: 3504260 тыс. руб.
10.3.3 Коллекторов
4-й: 0,033 · 288000,0 = 9504,0 тыс. руб.
Остальные года – остаётся неизменной.
Итого: 95040 тыс. руб.
10.3.4 КС
4-й: 0,067 · 160000,0 = 10720,0 тыс. руб.
Остальные года – остаётся неизменной.
Итого: 107200 тыс. руб.
Итого амортизация:
4-й: 317896,6 + 350426 + 9504,0 + 10720,0 = 688546,6 тыс. руб.
Остальные года – остаётся неизменной.
Итого: 6885466 тыс. руб.
Всего (эксплуатационные затраты и амортизация):
4-й: 1247208,9 + 688546,6 = 1935755,5 тыс. руб.
5-й: 1267208,9 + 688546,6 = 1955755,5 тыс. руб.
6-й: 1267208,9 + 688546,6 = 1955755,5 тыс. руб.
7-й: 1287208,9 + 688546,6 = 1975755,5 тыс. руб.
8-й: 1267208,9 + 688546,6 = 1955755,5 тыс. руб.
9-й: 1267208,9 + 688546,6 = 1955755,5 тыс. руб.
10-й: 1267208,9 + 688546,6 = 1955755,5 тыс. руб.
11-й: 1247208,9 + 688546,6 = 1935755,5 тыс. руб.
12-й: 1187208,9 + 688546,6 = 1875755,5 тыс. руб.
13-й: 1167208,9 + 688546,6 = 1855755,5 тыс. руб.
Итого: 19357555 тыс. руб.
Рассчитанные эксплуатационные затраты занесём в табл. 6.
Таблица 6 - Эксплуатационные затраты (тыс. руб.)
Затраты |
Год |
ИТОГО
|
||||||||||
4-й |
5-й |
6-й |
7-й |
8-й |
9-й |
10-й |
11-й |
12-й |
13-й |
|
||
1.Объём реализации |
9000000 |
10000000 |
10000000 |
11000000 |
10000000 |
10000000 |
10000000 |
9000000 |
6000000 |
5000000 |
90000000 |
|
2.Эксплуатационные затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1.Материалы |
90000 |
100000 |
100000 |
110000 |
100000 |
100000 |
100000 |
90000 |
60000 |
50000 |
900000 |
|
2.2.Заработная плата |
46512 |
46512 |
46512 |
46512 |
46512 |
46512 |
46512 |
46512 |
46512 |
46512 |
465120 |
|
2.3.Единый социальный налог |
13954 |
13954 |
13954 |
13954 |
13954 |
13954 |
13954 |
13954 |
13954 |
13954 |
139536 |
|
2.4.Энергия для КС |
672768 |
672768 |
672768 |
672768 |
672768 |
672768 |
672768 |
672768 |
672768 |
672768 |
6727680 |
|
2.5.Затраты на ремонт оборудования |
333603 |
333603 |
333603 |
333603 |
333603 |
333603 |
333603 |
333603 |
333603 |
333603 |
3336030 |
|
2.6.Налог на пользователей автодорог |
90000 |
100000 |
100000 |
110000 |
100000 |
100000 |
100000 |
90000 |
60000 |
50000 |
900000 |
|
2.7.Страхование от несчастного случая |
372 |
372 |
372 |
372 |
372 |
372 |
372 |
372 |
372 |
372 |
3721 |
|
ИТОГО эксплуатационные затраты |
1247209 |
1267209 |
1267209 |
1287209 |
1267209 |
1267209 |
1267209 |
1247209 |
1187209 |
1167209 |
12472089 |
|
3.Амортизация |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.Скважин |
317897 |
317897 |
317897 |
317897 |
317897 |
317897 |
317897 |
317897 |
317897 |
317897 |
3178966 |
|
3.2.Шлейфов и УКПГ |
350426 |
350426 |
350426 |
350426 |
350426 |
350426 |
350426 |
350426 |
350426 |
350426 |
3504260 |
|
3.3.Коллекторов |
9504 |
9504 |
9504 |
9504 |
9504 |
9504 |
9504 |
9504 |
9504 |
9504 |
95040 |
|
3.4.КС |
10720 |
10720 |
10720 |
10720 |
10720 |
10720 |
10720 |
10720 |
10720 |
10720 |
107200 |
|
ИТОГО амортизация |
688547 |
688547 |
688547 |
688547 |
688547 |
688547 |
688547 |
688547 |
688547 |
688547 |
6885466 |
|
ВСЕГО |
1935756 |
1955756 |
1955756 |
1975756 |
1955756 |
1955756 |
1955756 |
1935756 |
1875756 |
1855756 |
19357555 |