skvorcova_n.s._080502.65-2014[1]

101

Заключение

В ходе выполнения выпускной квалификационной работы был проведен анализ основных финансово-экономических показателей деятельности коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк». Анализ продуктовой политики ОАО «Промсвязьбанк» показал, что банк предоставляет широкий спектр продуктов (услуг) как для физических лиц (вклады, кредиты, карты, денежные переводы, обезличенные металлические счета и др.), так и для представителей малого и среднего бизнеса. Проведенный анализ продуктовой политики банка позволил установить, что финансовые продукты банка являются конкурентоспособными и сбалансированными, однако по своим условиям практически не отличаются от аналогичных продуктов конкурентов.

При анализе депозитного портфеля, оценка динамики данных групп показывает, что по всем наблюдается прирост. При этом следует отметить, что привлеченных средств в 2013 году по сравнению с 2012 годом уменьшились,

абсолютное отклонение составляет -145957 тысяч рублей, темп прироста составляет -4,3%. Сумма средств привлеченные на срок в 2012 году составило

536913 тысяч рублей, по сравнению с 2013 годом составило 992155 тысяч рублей, абсолютное отклонение составляет в 2012-2013 годах составляет

455242 тысяч рублей, темп прирост составляет в 2012-2013 годах 84,8%.

Кредиторская задолженность в 2012 году составило 32541 тысяч рублей, по сравнению с 2013 годом составило 54872, абсолютное отклонение в 2012-2013

годах составило 455242 тысяч рублей, темп прироста составило 68,7%.

Депозиты до востребования в 2012 году составило 711067 тысяч рублей, по сравнению с 2013 годом составило 865386 тысяч рублей, абсолютное отклонение составляет в 2012-2013 годах составило 455242 тысяч рублей, темп прироста составило в 2012-2013 годах 21,7%.

Состав депозитов и прочих привлеченных средств, показывает,

находящиеся в федеральной собственности сумма в 2012 году составило 28000

тысяч рублей по сравнению с 2013 годом составило 9000 тысяч рублей,

102

абсолютное отклонение составляет в 2012-2013 года -19000, темп прироста составляет -67,9%. Депозиты негосударственных сумма в 2012 год составило

37520 тысяч рублей, по сравнению с 2013 годом составило 110200 тысяч рублей, абсолютное отклонение составляет 72680 тысяч рублей, абсолютное отклонение составляет 193,8%. Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц в 2012 году составило 507142 тысяч рублей, по сравнению с

2013 годом составило 394533 тысяч рублей, темп прироста составляет 38,3%.

Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц-нерезидентов в

2012 году составило 590 тысяч рублей, по сравнению с 2013 годом составило

345 тысяч рублей, абсолютное отклонение в 2012-2-13 годах составляет -245,

темп прироста в 2012-2013 годах составляет -41,6%. Депозиты до востребования в 2012 году составило 255 тысяч рублей, в 2013 году депозитов не было представлены. Депозиты привлеченные средства негосударственных коммерческих организаций свыше 3 лет в 2012 году и в 2013 году сумма была одинаковая.

Таким образом, можно сказать, что наибольший показатель составляю депозиты негосударственных коммерческих организаций и депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц.

При анализе кредитного портфеля, показано, объем кредитного портфеля увеличивается ежегодно. Темп роста общего объема кредитного портфеля по состоянию 2012-2013 года составил 1,85%. Самый высокий показатель прироста составляют кредиты выданные физическим лицам по состоянию 2012-

2013 года 1,5%. Самым маленьким показателем являются доля кредитов выданных юридическим лицам по состоянию 2012-2013 года составляет 0,98%.

Следовательно можно сделать вывод, что растущий показатель темпа прироста кредитного портфеля считается необходимым признаком успешной кредитной деятельности, так как, в противном случае у банка возникает угроза потери доли кредитного рынка и вытеснение его сильными и конкурентоспособными банками. Структура кредитного портфеля, показывает, что кредитование физических лиц имеет более высокий кредитный риск по сравнению с

103

кредитованием юридических лиц. Наблюдается увеличение объемов кредитов,

выданных физическим лицам при одновременном росте удельного веса данных показателей в совокупном кредитном портфеле (с 68% до 83,2%), в результате чего, можно сделать заключение о том, что банк акцентирует свое внимание на услугах частным клиентам. Во-первых, потому, что предприятия имеют более транспарантную финансовую отчетность, во-вторых, возврат таких кредитов имеет более высокое обеспечение в виде залогов.

При анализе доходов и расходов было выявлено, что наибольший удельный вес в структуре доходов в 2012 году занимают процентные доходы

5,1%. Низкий процент составляют комиссионные доходы -0,4%. Также наблюдается повышению процессных доходов, комиссионных доходов, чистых доходов с ценными бумагами, но и наблюдается снижения чистых доходов от операций с иностранной валютой 260159 тысячи рублей. В структуре расходов наибольший удельный вес в структуре расходов в 2012 году резерв под уменьшение полезности кредитов 113,9%, переоценка финансовых инструментов составляет 86,8%, расходы на персонал составляют -39,4%,

процентные расходы составляют 21,1%, комиссионные расходы составляют -

31,8%. Также можно сделать вывод, что видна положительная оценка в комиссионных расходах, процессных расходах, расходов на персонал.

Для повышения эффективности деятельности коммерческого банка было рассмотрено совершенствование системы кредитования для молодежи. В

результате реализации поставленной задачи будет достигнуто увеличение клиентской базы ОАО «Промсвязьбанк» за счет минимальной ставки по кредиту, привлечения новых клиентов, переманивания клиентов конкурентов, а

так же удерживания старых и постоянных клиентов.

Совершенствование системы кредитования, в дальнейшем поможет банку выйти на новый уровень, увеличить количество кредитов, выданных частным лицам, повысит узнаваемость банка. Пересекаясь с туристической деятельностью, позволит банку увеличить количество партнеров банка в лице туристических фирм, что также положительно отразится на его дальнейшей

104

деятельности.

Реализацию выбранного направления стратегического развития коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк» предлагается осуществить за счет активной рыночной политики, подразумевающей завоевание и укрепление конкурентных позиций коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк» на стратегически важных для него сегментах рынка банковских услуг (то есть на рынке розничного бизнеса и на рынке кредитования малого и среднего бизнеса).

Основной целью маркетинговой политики является превышение доходов над затратами, то есть максимизация прибыли с помощью различных мероприятий. ОАО «Промсвязьбанк» имеет широкую филиальную сеть.

Филиалы и дополнительные офисы банка расположены в различных регионах России.

Финансовым результатом реализации мероприятий в проектом году является увеличение прибыли от совершенствования системы кредитования на

241 612 314,00 тысяч рублей, что является хорошим показателям для банка.

Проведение маркетинговой политики увеличит количество проданной банковской продукции ориентировочно на 7%.

В результате предложенных мероприятий коммерческого банка ОАО

«Промсвязьбанк» сможет достичь существенного улучшения своих финансовых результатов в проектом году, увеличить количество клиентов,

повысить узнаваемость и занять достойную позицию в банковской сфере Российской Федерации.

105

Список использованной литературы

1.Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (редакция от 03.04.2014).

2.Федеральный закон РФ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 23.122003 № 177-ФЗ (редакция от 03.04.014).

3.Положение ЦБ РФ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием» от 09.04.1998 № 23-П (в редакции Указаний ЦБ РФ от

29.11.2000 N 857-У, от 28.04.2004 N 1426-У, с изменением, внесенными Указанием ЦБ РФ от 09.04.1999 N 536-У).

4.Положение ЦБ РФ «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» от 26.03.2007 №

302-П.

5.Положение ЦБ РФ «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10.02.2003 № 215-П.

6.Положение ЦБ РФ «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ» от 15. 12.2014 № 222-П.

7.Приказ ЦБ РФ «О ведении в действие инструкции «О составлении финансовой отчетности»» от 01.10.1997 № 02-429 (в редакции от 12.04.2002).

8.Приказ ЦБ РФ «О введении в действие новой редакции инструкции №1 «О порядке регулирования деятельности банков» от 30.01.1996 N 02-23

(редакция от 23.05.1997, с изменением от 01.10.1997).

9.Указание ЦБ РФ «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» от 31.03.2000 N 766-У (редакция от 21.12.2000).

10.Белов А.В. Финансы и кредит. Структура рыночной экономики 2011.

11.Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. Банковское дело 5-е издание

2003.

12.Бобрик, М.М. Финансовая устойчивость коммерческого банка // Банковское дело. – 2011.

106

13.Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия,

планирование. – М.: ИКЦ «ДИС», 2008.

14.Боровская М.А., Налесная Я.А.Банковские услуги предприятиям Учебно-методическое пособие. Таганрог: ТРТУ, 20010.

15.Галанов В.А. учебник Основы банковского дела – М.: Кнорус, 2011.

16.Гиляровская Л.Т., Паневина С.Н. Комплексный анализ финансово-

экономических результатов деятельности банка и его филиалов 1-е издание

2012.

17.Голубев А.А., Абакумова А.В., Мишура Л.Г. Банковское и страховое дело. Учебное пособие СПб.: СПб ГУИТМО, 2009.

18.Ермаков С.Л. Банковское дело. Занимательное о сложном. – М.:

Вершина, 2010.

19.Жарковская Е.Е. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Омега-Л, 2011.

20.Козлов А.А., Хмелев А.О. Качество кредитной организации. Деньги и кредит 2012.

21.Лаврушин О.И. Основы банковского дела. – М.: Кнорус, 2011. 22.Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. – М.: Кнорус, 2010.

23.Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банковские риски: Учебное пособие

– М: Кнорус, 2010.

24.Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке:

Фундаментальный анализ. – М.: Перспектива, изд., ОАО «Изд-во «Экономика», 2010.

25.Никитина Т.В. Банковский менеджмент, Учебное пособие – СПБ: – 160 с, 2009.

26.Овчинникова О.П. Деятельности коммерческого банка, Учебное пособие – СПБ: –235 с, 2009.

27.Окрепилов В.В. Управление качеством: Учебник для вузов. 2-е изд.,

доп. и перераб. М.: ОАО «Изд-во «Экономика», 2009.

28.Родионов С. Анализ эффективности деятельности банка Учебное

107

пособие СПб.: ГУИТМО, 2009.

29.Садвакасов К.К. Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности 2009 год.

30.Тимоти У. Кох. Управление банком: пер. с англ. В 5-ти томах (книгах), 6-ти частях. Уфа: Спектр. Часть I, 2010.

31.Толчин К.В. Об оценке эффективности деятельности банков. Деньги и кредит 2013.

32.Тавасиев А.К., Алексеев Н.Н. Банковское дело. – М.: Дашков и К.,

2011.

33.Тришкина Н.А. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности Учебный курс. - М.: ЦДОТ МИЭП, 2010.

34.Тришкина Н.А. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности Учебный курс. - М.: ЦДОТ МИЭП, 2010.

35.Тютюнник А.К., Турбанов А.Б. Банковское дело. Операции, технологии, управление. – М.: Альпина Паблишерз, 2010.

36.Тультаев Т.А. маркетинг услуг. – М.: ИНФРА-М, 2012. 37.Челноков В.А. Банки и банковские операции. – М.: Школа, 2011.

38.Фролова Т.А. Банковское дело. Учебное пособие Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2010.

39.Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д, 2009.

40.Шеремет, Г.Н. Щербакова. – М.: Финансы и статистика, 2009. 41.Бородов А.И. Журнал //«Банковское кредитование» № 14, 2013. 42.Иванов А.А. Журнал //«Дело» №7, 2014.

43.Перов И.С. Журнал //«Экономика и банки» №11, 2014. 44.Бухгалтерский баланс коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк»

за 2012-2013 год http://www.psbank.ru/Bank/About/Indicators/Balance.

45.Официальный сайт коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк» http://www.psbank.ru, Отчёт о прибылях и убытках коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк» за 20122013 год http://www.psbank.ru/Bank/About/Indicators/Report.

108

46.Официальный сайт ОАО «Промсвязьбанк», Акционеры ОАО

«Промсвязьбанк» http://www.psbank.ru/Bank/About/Shareholders.

47.Отчет о движении денежных средств коммерческого банка ОАО

«Промсвязьбанк» за 2012-2013 год http://www.psbank.ru/Bank/About/Indicators/CashReport.

48.Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма)

коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк» за 2012-2013 год http://www.psbank.ru/Bank/About/Indicators/CapitalLevel.

49.Сведения об обязательных нормативах коммерческого банка ОАО

«Промсвязьбанк» за 2012-2013 год http://www.psbank.ru/Bank/About/Indicators/NormativeInfo.

50.Финансовый отчет по МСФО коммерческого банка ОАО

«Промсвязьбанк» за 2012-2013 год http://www.psbank.ru/Bank/About/Indicators/MSFOReport.

51.Финансовые показатели коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк» http://www.psbank.ru/Bank/About/Indicators.

52. Официальный сайт ОАО «Промсвязьбанк» http://www.psbank.ru. 53.Официальный сайт «РБК.Рейтинг»

http://rating.rbc.ru/articles/2013/04/23/33933473_tbl.shtml?2013/04/22/33932907

109

Приложение А

Отчет о прибылях и убытках на 01.01.2012 г.

Отчет о прибылях и убытках кредитной организации по состоянию на 1 января 2012 г.

Наименование кредитной организации: Открытое акционерное общество Коммерческий Банк «Промсвязьбанк»

Почтовый адрес: 109052, Россия, г. Москва, ул. Смирновская, д. 10, строение

22

110