Бібліографічний список до практичного заняття

[ 6 ], [ 14 ].

Практичне заняття №3

Тема 5. Робота з підсистемою «Зарплата»

Мета заняття: Закріпити теоретичні знання і набути практичні навички роботи з підсистемою «Зарплата» базової системи відповідно до плану заняття.

План заняття

1. Ознайомлення з методикою роботи в підсистемі «Зарплата».

2. Ознайомлення з матеріалами контрольного завдання.

3. Підготовка й ведення довідників підсистеми.

4. Ведення особистих рахунків співробітників.

5. Розрахунок зарплати.

6. Формування первинних документів.

7. Формування й печатка розрахункових і платіжних відомостей.

Обладнання: персональний комп’ютер.

Методичні рекомендації до практичного заняття

Для виконання практичного завдання слід уважно ознайомитися з методичними рекомендаціями до самостійної роботи з теми. Необхідно використовувати додаткову літературу з бібліографічного списку до теми та довідкову систему.

Практичні завдання

1. Увімкніть ПК.

2. Відкрийте папку «Програмні засоби», розміщену в папці «Мои документы». Ознайомтесь зі змістом папки та з матеріалами контрольного завдання.

3. Виконайте запуск системи.

4. Ознайомтесь із порядком роботи з підсистемою «Зарплата», наведеному в відповідному розділі довідкової системи. Підсистема «Зарплата» призначена для розрахунку й нарахування різних видів оплати праці. Система дозволяє користувачеві самостійно сформувати всі види нарахувань і втримань, використовуваних на підприємстві, за допомогою «Справочника начислений» і «Справочника удержаний ».

Підсистема забезпечує виконання наступних функцій:

• Ведення особових рахунків співробітників;

• Розрахунок нарахувань і втримань;

• Формування первинних документів;

• Формування й печатка розрахункових і платіжних відомостей;

• Автоматичне формування проводок у книгу господарських операцій.

Розрахунки заробітної плати в програмі ведуться по місяцях. Система дозволяє протягом місяця робити різні нарахування й утримання співробітникам, або групі співробітників. При цьому система автоматично враховує ці виплати й утримання в особових рахунках співробітників при остаточному розрахунку за місяць. Для цієї мети необхідно з меню «Зарплата» у головному діалоговому вікні вибрати відповідний розділ - «Документы на начисление» або «Документы на удержание».

Спочатку в програмі формується журнал розрахункових відомостей, потім на підставі цього документа формується журнал платіжних відомостей. Кожний запис у журналі розрахункових відомостей є документом за розрахунками нарахувань і втримань за конкретний місяць. Іншого документа з розрахунку за даний місяць бути не може. Журнал платіжних відомостей може містити кілька документів за той самий місяць.

Документи містять список працюючих співробітників із вказівкою всіх видів нарахувань або втримань, які додається в особові рахунки всіх зазначених у списку співробітників. Будь-яка зміна значення нарахування або втримання для конкретного співробітника в документі автоматично відображається й у його особовому рахунку.

Система дозволяє не округляти, або округляти до одиниць, десятків, сотень нараховані суми. При цьому у випадку округлення система зберігає в особовому рахунку кожного співробітника суми, отримані в результаті округлення, і враховує їх при остаточному розрахунку за місяць.

Для початку роботи з підсистемою необхідно заповнити всі довідники:

• Лицевые счета сотрудников;

• Справочник подразделений;

• Справочник категорий кадрового состава;

• Справочник должностей;

• Справочник типовых операций;

• Справочник алгоритмов начислений;

• Справочник групп начислений (удержаний);

• Справочник начислений;

• Колонки начислений (удержаний) таблицы входимости;

• Справочник алгоритмов удержаний;

• Справочник удержаний;

• Графики рабочего времени;

• Справочник праздников;

• Таблицы налогов;

• Справочник прожиточных минимумов;

• Справочник минимальных зарплат;

• Размеры социальных льгот в переходный период;

• Справочник необлагаемых минимумов;

• Справочник начислений в фонды;

• Справочник прироста индексов потребительских цен;

Графік робочого часу можна заповнити на весь рік відразу. Після заповнення графіка, при відкритті розрахункової відомості, кожному співробітникові будуть установлені плановані в даному місяці нормо-дні (нормо-години).

Порядок нарахування зарплати наступний. Вибрати в меню «Зарплата» пункт «Журнал расчетных ведомостей». Відкриється відповідне діалогове вікно (рис. 28).

Журнал розрахункових відомостей є реєстром документів, по яких розраховується заробітна плата. Кожний рядок запису містить документ по нарахуванню за конкретний місяць. Розрахункова відомість має три статуси: чернетка, розрахована, закрита. Кожний статус визначає стан даного документа. Статус «чернетка» - означає, що відомість створена, але розрахунок зарплати ще не виконаний. Статус «розрахована» означає, що виконано необхідні розрахунки, але видача по них не відбувалася.

Статус «закрита» означає, що по даній розрахунковій відомості зроблені виплати. При установці статусу «закрита» варто мати на увазі, що всі платіжні відомості за даний період повинні також мати статус «закрита». Для створення відомості вибрати в меню «Правка» пункт «Создать». Відкриється відповідне діалогове вікно (рис. 29).

Рис. 28. Діалогове вікно «Журнал расчетных ведомостей»

Протягом місяця може бути відкрита тільки одна розрахункова відомість. При виконанні розрахунків у наступному місяці необхідно закрити розрахункову відомість за попередній місяць. Розрахункова відомість відкривається на початку місяця й закривається наприкінці після закриття всіх документів по нарахуванняи, утриманням і всім платіжним відомостям. При цьому інформація із всіх документів за поточний місяць автоматично попадає в розрахункову відомість.

З меню «Сервіс» виконується «Расчет всех лицевых счетов», «Расчет налогов и фондов» и «Расчет проводок». Вид і номер документа встановлюються автоматично. Ввести у відповідні поля «Год» і «Месяц», за які нараховується заробітна плата. У поле «Статус» за замовчуванням буде встановлена «чернетка». При необхідності заповнити поле «Содержание». Нижче розташоване багатофункціональне меню, що перемикається, з наступними розділами:

• «Расчетные листки»;

• «Графики рабочего времени»;

• «Налоги и фонды»;

• «Проводки».

Рис. 29. Діалогове вікно «Расчетная ведомость»

Включення кожного розділу дозволяє сформувати необхідну інформацію з конкретного нарахування (год, месяц).

Розділ «Расчетные листки» містить реєстр особових рахунків всіх співробітників підприємства. При створенні нової розрахункової відомості він заповнюється автоматично на всіх співробітників у відповідності з Справочником сотрудников. Якщо необхідно зробити зміну состава співробітників для конкретного випадку, тоді потрібно видалити непотрібні особові рахунки.

Розділ «Графики рабочего времени» дозволяє вибрати для даної розрахункової відомості необхідний графік.

Розділ «Налоги и фонды» містить всі податки й фонди, нараховані по даній розрахунковій відомості. Запуск розрахунку податків і фондів виконується з меню «Сервис».

Кожний розрахунковий листок містить постійні нарахування й утримання для конкретного співробітника, установлені в особистій картці співробітника.

Додаткові нарахування й утримання для даного місяця конкретному співробітникові встановлюються в кожному випадку свої. Для цього необхідно активізувати рядок запису для конкретного співробітника (при включеному розділі «Расчетные листки») і вибрати з меню «Правка» пункт «Править», або нажати на клавішу «F3» на клавіатурі.

Відкриється діалогове вікно «Расчетный листок сотрудника», яких необхідно заповнити (відредагувати), як це описано в даному розділі. Якщо необхідно зробити розрахунок особового рахунка для даного співробітника, тоді вибрати в меню «Сервис» пункт «Расчет лицевого счета». Нажати на кнопку «ОК».

Операцію редагування необхідно зробити по кожному співробітнику в тому випадку, якщо відбулися які-небудь зміни по його нарахуванняи або втриманням.

Для розрахунку особових рахунків всіх співробітників одночасно, необхідно вибрати в меню «Сервіс» розрахункової відомості, пункт «Расчет лицевых счетов». Через якийсь час, залежно від кількості співробітників, система автоматично зробить нарахування й утримання всім співробітникам.

Наступне нарахування заробітної плати проводиться аналогічно.

Для формування проводок у книгу господарських операцій вибрати з меню «Сервис» пункт «Расчет проводок». У результаті розрахунку в розділі «Проводки» будуть сформовані відповідні проводки для книги обліку операцій. Проводки формуються відповідно до встановлених шаблонів в Справочнике типовых операций.

Видача нарахованої заробітної плати проводиться по платіжних відомостях, які перебувають у відповідному журналі. Журнал платіжних відомостей є реєстром документів, по яких виплачується заробітна плата. Кожний рядок запису містить документ по виплаті за конкретну дату. Платіжна відомість може бути створена тільки в тому випадку, якщо відкрита за цей місяць розрахункова відомість.

Для завантаження журналу вибрати в підсистемі Зарплата» пункт «Журнал платежных ведомостей». Відкриється відповідне діалогове вікно (рис. 30).

Платіжна відомість має три статуси: «чернетка», «розрахована», «закрита». Кожний статус визначає стан даного документа. Статус «чернетка» означає, що відомість створена, але розрахунок ще не виконаний. Статус «розрахована» означає, що виконано необхідні розрахунки, але видача по них не відбувалася. Статус «закрита» означає, що по даній платіжній відомості зроблені виплати.

Введення інформації здійснюється в такий спосіб. Вибрати з меню «Правка» пункт «Создать», або нажати на знак «+» навігатора. Відкриється діалогове вікно «Платежная ведомость». У меню «Сервис» є два пункти:

Рис. 30. Діалогове вікно «Журнал платежных ведомостей»

• «Расчет документа» - виконується після введення у відомість співробітників, яким буде виплачуватися зарплата;

• «Формирование платежных поручений» - застосовується у випадку використання функції «Экспорт платежных поручений в систему «Клиент-Банк», відповідно до створених списків на перерахування.

У меню «Правка» є пункт «Создать из документа на начисление». Ця функція використовується при необхідності автоматичного створення платіжної відомості з документів на нарахування. Номер документа встановлюються автоматично. Необхідно ввести у відповідні поля «Год» і «Месяц», за які формується відомість. У поле статус за замовчуванням буде встановлена «чернетка». У поле «закрыта» інформація надходить автоматично після установки статусу «закрыта».

У поле «Вид оплаты» з довідника вибирається відповідний вид: «Зарплата», «Аванс», «Межрасчет».

У поле «Подразделение» інформація заноситься з відповідного довідника (використовується, якщо відомість формується для конкретного підрозділу).

При необхідності заповнити поля «Содержание» і «Основание».

Поля «Счет», «КЭК», «КФК», «КВК», «КПК», «Бюджет» заповнюються користувачем при необхідності. Ці поля заповнюються в конкретних випадках (в основному для бюджетних організацій).

Нижче розташовано меню, що перемикається, з наступними розділами:

• «Сотрудники» - містить список співробітників для даної відомості;

• «Сумма» і «Процент при заполнении» - установлюється сума (відсоток) при необхідності автоматично встановити конкретну суму (відсоток) кожному співробітникові, внесеному у відомість;

• «Додатково» - вводиться необхідна текстова інформація.

Для створення платіжної відомості необхідно активізувати розділ «Сотрудники» і вибрати з меню «Правка» пункт «Создать». З Справочника сотрудников, що відкрився, вибрати необхідних співробітників. Якщо потрібно завантажити весь обліковий состав, тоді виділити всіх і нажати на кнопку «ОК». Відповідний список завантажиться у відомість. Залежно від обраного виду оплат, при виборі в меню «Сервис» пункту «Расчет документа» (або в поле «Статус» вибрати пункт «рассчитана») відбудеться відповідний розрахунок. Після виконання всіх операцій по відомості її варто закрити, тобто змінити статус на «закрыта».

Протягом місяця користувач має можливість створювати окремі документи на нарахування або втримання (одноразова премія, різні штрафи й т.д.). Інформація із всіх документів буде автоматично попадати в розрахункову відомість за даний місяць. Для створення документів вибрати в меню «Зарплата» у головному діалоговому вікні відповідний пункт. Завантажиться відповідне діалогове вікно.

Введення інформації здійснюється в такий спосіб. Вибрати з меню «Правка» пункт «Создать». Відкриється діалогове вікно «Документ на начисление» (рис. 31).

Рис. 31. Діалогове вікно «Документ на начисление»

Поля «Номер документа» і «Дата» заповнюються автоматично. У поле «За період» увести рік і місяць.

Нажати на кнопку в поле «Начисление» («Удержание») і з довідника, що відкрився, вибрати необхідне нарахування (утримання).

Якщо документ створюється для конкретного підрозділу, тоді нажати на кнопку в цьому полі й з Справочника подразделений, що відкрився, вибрати необхідний підрозділ, активізувати таблицю «Сотрудники» і вибрати в меню «Правка» пункт «Создать» або нажати на знак «+» навігатора. Відкриється весь список співробітників даного підрозділу.

Виділити тих співробітників, для яких необхідно створити документ на нарахування, для чого необхідно; утримуючи натиснутої клавішу «Ctrl», робити клацання лівою клавішею миші на тих рядках, які треба виділити й нажати на кнопку «ОК».

При необхідності завантажити весь список співробітників підприємства, тоді підрозділ не встановлювати, а вибрати в меню «Правка» пункт «Создать» або нажати на знак «+» навігатора. Відкриється діалогове вікно «Справочник сотрудников», у якому необхідно аналогічно вибрати тих співробітників, для яких створюється відомість і нажати на кнопку «ОК» Обраний список завантажиться в створюваний документ. Якщо в даному документі всім співробітникам необхідно встановити однакову суму, тоді ввести неї в поле «Сума».

Після введення всієї необхідної інформації вибрати в меню «Сервис» пункт «Расчет лицевых карточек». При цьому система виконає необхідні розрахунки.

У підсистемі можуть бути сформовані й роздруковані наступні документи й звіти:

• 1DF;

• Ведомость перечислений в банк;

• Відомість по розмірам зарплат для пенсійного фонду;

• Відомість по соціальній допомозі;

• Довідка про суму виплаченого доходу;

• Довідка №3;

• Довідка про доходи за період;

• Довідка про заробіток для обчислення пенсії;

• Довідка про середню заробітну плату;

• Довідка форма 3;

• Довідка форма № 2 (додаток 2);

• Індивідуальні відомості про застраховану особу;

• Картка-довідка;

• Карточка сотрудника;

• Підсумки по відомостях за звітний рік;

• Платёжная ведомость;

• Платіжна відомість на видачу аліментів;

• Платіжна відомість;

• Расчётная ведомость по подразделениям;

• Расчётная ведомость;

• Расчётные листы;

• Расчетный лист на оплату за дни отпуска;

• Розподіл працівників за доходами;

• Сводная ведомость;

• Совокупный годовой доход;

• Список осіб які працюють у роботодавця;

• Справка о заработной плате.

6. Введіть дані в довідники відповідно до контрольного завдання.

7. Виконайте розрахунок зарплати співробітників підприємства відповідно до контрольного завдання.

8. Виконайте формування документів і звітів відповідно до контрольного завдання.

9. Результати покажіть викладачеві для оцінки Вашої роботи.

10. Закрийте систему.

11. Виключіть ПК (за вказівкою викладача).