1 курс 2 сесия / Экономическая информатика / Теория / Ex_5

Финансовые функции.

Функция ППЛАТ() вычисляет величину выплаты по ссуде на основе постоянных выплат и постоянной

процентной ставки.Формат функции: ППЛАТ(Ставка;Кпер;Нз;Бз;Тип)

где - Ставка - годовая процентная ставка; Кпер - общий срок погашения кредита; Нз - сумма кредита;

Бз - остаток после внесения последнего взноса; Тип - принимает значения: 1 - если выплата

производится в начале платежного периода и 0, если в конце периода.

Пример 1. Расчитать ежемесячные процентные выплаты, если кредит в 45 000 грн. дается под 12% го-

довых со сроком погашения 5 лет.

	А				В
1	Сумма кредита				45000
2	Годовая процентная ставка				12%
3	Количество выплат в год				12
4	Срок погашения (месяцев)				60
5	Остаток после внесения последнего взноса				0	Макет расчета (ячейка В6 )
6	Сумма ежемесячных выплат				-1 001,00грн.	=ППЛАТ(В2/В3;В4;В1;В5;0)

Знак "-" в результирующей ячейке показывает, что сумма подлежит уплате.

Функция КПЕР()- общее количество периодов выплаты для данного вклада на основе периодических

постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

Формат функции:КПЕР(ставка;платеж;нз;бз;тип)

где Ставка - это процентная ставка за период. Платеж - это выплата, производимая в каждый период

Нз - это текущая стоимость, или общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента.

Бз - это будущая стоимость, или баланс наличности, который должен быть достигнут после последней выплаты. Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Пример 2. Вычислить период в течение которого можно погасить кредит в размере 45 000 грн., если

ежемесячные выплаты не будут превышать 720 грн.

	А				В
1	Сумма кредита				45000
2	Годовая процентная ставка				12%
3	Количество выплат в год				12
4	Сумма ежемесячных выплат				-720
5	Остаток после внесения последнего взноса				0	Макет расчетов
6	Количество платежей				99	=КПЕР(В2/В3;В4;В1;В5;0)
7	Число лет для погашения кредита				8,21	=В6/12

Функция ПЗ - текущий объем вклада. Текущий объем - это общая сумма, которую составят будущие

платежи. Формат: ПЗ(ставка;кпер;выплата;бз;тип)

значения аргументов функции аналогичны функции КПЕР()

Пример 3. Рассчитать сумму кредита на 5 лет под 10% годовых, выплачивая проценты один раз в конце

года, если за год выплачивать не более 1000 грн.

	А				В
1	Годовая процентная ставка				10%
2	Число лет для погашения кредита				5
3	Сумма ежегодных выплат				-1000
4	Остаток после внесения последнего взноса				0	Макет расчетов
5	Сумма кредита				3 790,79грн.	=ПЗ(В1;В2;В3;В4;0)

Функция БЗ Возвращает будущее значение вклада на основе периодических постоянных платежей

и постоянной процентной ставки.

Формат: БЗ(ставка; кпер; плата; нз; тип). (Аргументы этой функции такие же как и у предыдущих).

Пример 4. Какую сумму можно накопитьв течение 2 лет, внося в начале каждого месяца по 200 грн. на

вклад под 5% годовых.

	А				В
1	Годовая процентная ставка				5%
2	число периодов выплат годовой ренты				24
3	выплата, производимая в каждый период				-200	Макет расчетов
4	Накопленная сумма				5 058,17грн.	=БЗ(В1/12;В2;В3;;1)

Функция ПЛПРОЦ()- платежи по процентам да занный период на основе периодических

постоянных выплат при постоянной процентной ставке.

Формат: ПЛПРОЦ(ставка;период;кпер;нз;бз;тип)

Аргументы этой функции такие же как и у предыдущих. Аргумент Период - это период, для которого

требуется найти прибыль; должен находиться в интервале от 1 до кпер.

Пример 5. Был взят кредит 5000 грн под 10% годовых, который необходимо вернуть через 5 лет, делая

выплаты в конце каждого года. Рассчитать выплаты по процентам за каждый год.

	А				В
1	Годовая процентная ставка				10%
2	число периодов выплаты				5
3	сумма кредита				5000
4	Расчет					ФОРМУЛЫ РАСЧЕТА
5	Платежи по процентам за 1-й год				-500,00грн.	=ПЛПРОЦ(В1;1;В2;В3)
6	Платежи по процентам за 2-й год				-418,10грн.	=ПЛПРОЦ(В1;2;В2;В3)
7	Платежи по процентам за 3-й год				-328,01грн.	=ПЛПРОЦ(В1;3;В2;В3)
8	Платежи по процентам за 4-й год				-228,92грн.	=ПЛПРОЦ(В1;4;В2;В3)
9	Платежи по процентам за 5-й год				-119,91грн.	=ПЛПРОЦ(В1;5;В2;В3)
10	Всего сумма платежей по процентам				-1 594,94грн.	=СУММ(В5:В9)

Знак "-" в результирующих ячейках показывает, что сумма подлежит уплате.

Функция НОРМА() - процентная ставка за один период при выплате ренты.

Формат НОРМА(кпер;выплата;нз;бз;тип;нач_прибл)

Аргументы этой функции такие же как и у предыдущих. Нач_прибл - это предполагаемая величинанормы. Если нач_прибл опущено, то оно полагается равным 10 процентам

Пример 6. Определить процентную ставку для четырехлетнего займа в 8 000 руб. с ежемесячной выплатой в 200 руб.

	А				В
1	Число периодов выплат годовой ренты				48
2	Ежемесячная выплата				-200
3	Сумма займа				8000	Формулы расчета
4	Месячная процентная ставка				0,77%	=НОРМА(В1;В2;В3;0;0)
5	Годовая процентная ставка				9,24%	=В4*12

Функция АМР() - возвращает величину непосредственной амортизации имущества за один период.

Формат АМР(стоимость;остаток;период)

Стоимость-это начальная стоимость имущества. Остаток-это остаточная стоимость в конце амортизации

Период - это количество периодов, за которые собственность амортизируется

Пример 7. Был приобретен автомобиль за 45 000 грн. Будем считать, что срок полной амортизации, когда стоимость списываемого оборудования станет нулевой составит 8 лет. Рассчитать величину непосредственной амортизации имущества за этот период.

Для нашего примера, сумма ежегодно подлежащая списанию, рассчитывается по формуле:

=АМР(45000;0;8) В результате получим сумму: 5 625,00грн.

Функция АМГД() возвращает годовую амортизацию имущества для указанного периода.

Формат функции: АМГД(стоимость;остаточная_стоимость;время_эксплуатации;период)

Пример 8. Был приобретен автомобиль за 45 000 грн., который имеет срок эксплуатации 10 лет и остаточную стоимость 7500 грн. Рассчитать годовую амортизацию за каждый год эксплуатации.

	Амортизация по годам:				рассчитывается по формулам:
	за 1-й год:	6 818,18грн.			=АМГД(45000;7500;10;1)
	за 2-й год:	6 136,36грн.			=АМГД(45000;7500;10;2)
	за 3-й год:	5 454,55грн.			=АМГД(45000;7500;10;3)
	за 4-й год:	4 772,73грн.			=АМГД(45000;7500;10;4)
	за 5-й год:	4 090,91грн.			=АМГД(45000;7500;10;5)
	за 6-й год:	3 409,09грн.			=АМГД(45000;7500;10;6)
	за 7-й год:	2 727,27грн.			=АМГД(45000;7500;10;7)
	за 8-й год:	2 045,45грн.			=АМГД(45000;7500;10;8)
	за 9-й год:	1 363,64грн.			=АМГД(45000;7500;10;9)
	за 10-й год:	681,82грн.			=АМГД(45000;7500;10;10)
		37 500,00грн.