Бухгалтерский управленческий учет
.pdf
П р и л о ж е н и е 1 0
Таблица коэффициентов дисконтирования
1% 3% 5% 6% 8% 10% 12% 14% 15% 16% 18% 20% 22% 24% 25% 26% 28% 30% 35% 40% 45% 50%
Годы
0,667 |
0,444 |
0,296 |
0,198 |
0,132 |
0,088 |
0,059 |
0,039 |
0,026 |
0,017 |
0,012 |
0,008 |
0,005 |
0,003 |
0,002 |
0,002 |
0,001 |
0,001 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,690 |
0,476 |
0,328 |
0,226 |
0,156 |
0,108 |
0,074 |
0,051 |
0,035 |
0,024 |
0,017 |
0,012 |
0,008 |
0,006 |
0,004 |
0,003 |
0,002 |
0,001 |
0,001 |
0,001 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,714 |
0,510 |
0,364 |
0,260 |
0,186 |
0,133 |
0,095 |
0,068 |
0,048 |
0,035 |
0,025 |
0,018 |
0,013 |
0,009 |
0,006 |
0,005 |
0,003 |
0,002 |
0,002 |
0,001 |
0,001 |
0,001 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,741 |
0,549 |
0,406 |
0,301 |
0,223 |
0,165 |
0,122 |
0,091 |
0,067 |
0,050 |
0,037 |
0,027 |
0,020 |
0,015 |
0,011 |
0,008 |
0,006 |
0,005 |
0,003 |
0,002 |
0,002 |
0,001 |
0,001 |
0,001 |
0,001 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,769 |
0,592 |
0,455 |
0,350 |
0,269 |
0,207 |
0,159 |
0,123 |
0,094 |
0,073 |
0,056 |
0,043 |
0,033 |
0,025 |
0,020 |
0,015 |
0,012 |
0,009 |
0,007 |
0,005 |
0,004 |
0,003 |
0,002 |
0,002 |
0,001 |
0,001 |
0,001 |
0,001 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,781 |
0,610 |
0,477 |
0,373 |
0,291 |
0,227 |
0,178 |
0,139 |
0,108 |
0,085 |
0,066 |
0,052 |
0,040 |
0,032 |
0,025 |
0,019 |
0,015 |
0,012 |
0,009 |
0,007 |
0,006 |
0,004 |
0,003 |
0,003 |
0,002 |
0,002 |
0,001 |
0,001 |
0,001 |
0,001 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,794 |
0,630 |
0,500 |
0,397 |
0,315 |
0,250 |
0,198 |
0,157 |
0,125 |
0,099 |
0,079 |
0,062 |
0,050 |
0,039 |
0,031 |
0,025 |
0,020 |
0,016 |
0,012 |
0,010 |
0,008 |
0,006 |
0,005 |
0,004 |
0,003 |
0,002 |
0,002 |
0,002 |
0,001 |
0,001 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,800 |
0,640 |
0,512 |
0,410 |
0,328 |
0,262 |
0,210 |
0,168 |
0,134 |
0,107 |
0,086 |
0,069 |
0,055 |
0,044 |
0,035 |
0,028 |
0,023 |
0,018 |
0,014 |
0,012 |
0,009 |
0,007 |
0,006 |
0,005 |
0,004 |
0,003 |
0,002 |
0,002 |
0,002 |
0,001 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,806 |
0,650 |
0,524 |
0,423 |
0,341 |
0,275 |
0,222 |
0,179 |
0,144 |
0,116 |
0,094 |
0,076 |
0,061 |
0,049 |
0,040 |
0,032 |
0,026 |
0,021 |
0,017 |
0,014 |
0,011 |
0,009 |
0,007 |
0,006 |
0,005 |
0,004 |
0,003 |
0,002 |
0,002 |
0,002 |
0,001 |
0,000 |
0,000 |
0,820 |
0,672 |
0,551 |
0,451 |
0,370 |
0,303 |
0,249 |
0,204 |
0,167 |
0,137 |
0,112 |
0,092 |
0,075 |
0,062 |
0,051 |
0,042 |
0,034 |
0,028 |
0,023 |
0,019 |
0,015 |
0,013 |
0,010 |
0,008 |
0,007 |
0,006 |
0,005 |
0,004 |
0,003 |
0,003 |
0,001 |
0,000 |
0,000 |
0,833 |
0,694 |
0,579 |
0,482 |
0,402 |
0,335 |
0,279 |
0,233 |
0,194 |
0,162 |
0,135 |
0,112 |
0,093 |
0,078 |
0,065 |
0,054 |
0,045 |
0,038 |
0,031 |
0,026 |
0,022 |
0,018 |
0,015 |
0,013 |
0,010 |
0,009 |
0,007 |
0,006 |
0,005 |
0,004 |
0,002 |
0,001 |
0,000 |
0,847 |
0,718 |
0,609 |
0,516 |
0,437 |
0,370 |
0,314 |
0,266 |
0,225 |
0,191 |
0,162 |
0,137 |
0,116 |
0,099 |
0,084 |
0,071 |
0,060 |
0,051 |
0,043 |
0,037 |
0,031 |
0,026 |
0,022 |
0,019 |
0,016 |
0,014 |
0,011 |
0,010 |
0,008 |
0,007 |
0,003 |
0,001 |
0,001 |
0,862 |
0,743 |
0,641 |
0,552 |
0,476 |
0,410 |
0,354 |
0,305 |
0,263 |
0,227 |
0,195 |
0,168 |
0,145 |
0,125 |
0,108 |
0,093 |
0,080 |
0,069 |
0,060 |
0,051 |
0,044 |
0,038 |
0,033 |
0,028 |
0,024 |
0,021 |
0,018 |
0,016 |
0,014 |
0,012 |
0,006 |
0,003 |
0,001 |
0,870 |
0,756 |
0,658 |
0,572 |
0,497 |
0,432 |
0,376 |
0,327 |
0,284 |
0,247 |
0,215 |
0,187 |
0,163 |
0,141 |
0,123 |
0,107 |
0,093 |
0,081 |
0,070 |
0,061 |
0,053 |
0,046 |
0,040 |
0,035 |
0,030 |
0,026 |
0,023 |
0,020 |
0,017 |
0,015 |
0,008 |
0,004 |
0,002 |
0,877 |
0,769 |
0,675 |
0,592 |
0,519 |
0,456 |
0,400 |
0,351 |
0,308 |
0,270 |
0,237 |
0,208 |
0,182 |
0,160 |
0,140 |
0,123 |
0,108 |
0,095 |
0,083 |
0,073 |
0,064 |
0,056 |
0,049 |
0,043 |
0,038 |
0,033 |
0,029 |
0,026 |
0,022 |
0,020 |
0,010 |
0,005 |
0,003 |
0,893 |
0,797 |
0,712 |
0,636 |
0,567 |
0,507 |
0,452 |
0,404 |
0,361 |
0,322 |
0,287 |
0,257 |
0,229 |
0,205 |
0,183 |
0,163 |
0,146 |
0,130 |
0,116 |
0,104 |
0,093 |
0,083 |
0,074 |
0,066 |
0,059 |
0,053 |
0,047 |
0,042 |
0,037 |
0,033 |
0,019 |
0,011 |
0,006 |
0,909 |
0,826 |
0,751 |
0,683 |
0,621 |
0,564 |
0,513 |
0,467 |
0,424 |
0,386 |
0,350 |
0,319 |
0,290 |
0,263 |
0,239 |
0,218 |
0,198 |
0,180 |
0,164 |
0,149 |
0,135 |
0,123 |
0,112 |
0,102 |
0,092 |
0,084 |
0,076 |
0,069 |
0,063 |
0,057 |
0,036 |
0,022 |
0,014 |
0,926 |
0,857 |
0,794 |
0,735 |
0,681 |
0,630 |
0,583 |
0,540 |
0,500 |
0,463 |
0,429 |
0,397 |
0,368 |
0,340 |
0,315 |
0,292 |
0,270 |
0,250 |
0,232 |
0,215 |
0,199 |
0,184 |
0,170 |
0,158 |
0,146 |
0,135 |
0,125 |
0,116 |
0,107 |
0,099 |
0,068 |
0,046 |
0,031 |
0,943 |
0,890 |
0,840 |
0,792 |
0,747 |
0,705 |
0,665 |
0,627 |
0,592 |
0,558 |
0,527 |
0,497 |
0,469 |
0,442 |
0,417 |
0,394 |
0,371 |
0,350 |
0,331 |
0,312 |
0,294 |
0,278 |
0,262 |
0,247 |
0,233 |
0,220 |
0,207 |
0,196 |
0,185 |
0,174 |
0,130 |
0,097 |
0,073 |
0,952 |
0,907 |
0,864 |
0,823 |
0,784 |
0,746 |
0,711 |
0,677 |
0,645 |
0,614 |
0,585 |
0,557 |
0,530 |
0,505 |
0,481 |
0,458 |
0,436 |
0,416 |
0,396 |
0,377 |
0,359 |
0,342 |
0,326 |
0,310 |
0,295 |
0,281 |
0,268 |
0,255 |
0,243 |
0,231 |
0,181 |
0,142 |
0,111 |
0,971 |
0,943 |
0,915 |
0,888 |
0,863 |
0,837 |
0,813 |
0,789 |
0,766 |
0,744 |
0,722 |
0,701 |
0,681 |
0,661 |
0,642 |
0,623 |
0,605 |
0,587 |
0,570 |
0,554 |
0,538 |
0,522 |
0,507 |
0,492 |
0,478 |
0,464 |
0,450 |
0,437 |
0,424 |
0,412 |
0,355 |
0,307 |
0,264 |
0,990 |
0,980 |
0,971 |
0,961 |
0,951 |
0,942 |
0,933 |
0,923 |
0,914 |
0,905 |
0,896 |
0,887 |
0,879 |
0,870 |
0,861 |
0,853 |
0,844 |
0,836 |
0,828 |
0,820 |
0,811 |
0,833 |
0,795 |
0,788 |
0,780 |
0,722 |
0,764 |
0,757 |
0,749 |
0,742 |
0,706 |
0,672 |
0,639 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
27 |
28 |
29 |
30 |
35 |
40 |
45 |
541
|
|
|
П р и л о ж е н и е 1 1 |
|
|
Рабочий план счетов холдинга |
|
|
|
|
|
Счет |
Наименование |
Признак счета |
|
|
|
|
|
006 |
Деньги, ошибочно зачисленные |
|
|
|
на расчетный счет |
Забалансовый, валютный |
|
01 |
Основные средства |
Балансовый, рублевый |
|
01*1 |
Основные средства* |
Забалансовый, валютный |
|
02 |
Амортизация основных средств |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
|
|
02*1 |
Амортизация основных средств* |
Забалансовый, валютный |
|
04 |
Нематериальные активы |
Балансовый, рублевый |
|
04*1 |
Нематериальные активы* |
Забалансовый, валютный |
|
05 |
Амортизация нематериальных активов* |
Забалансовый, валютный |
|
05*1 |
Амортизация нематериальных активов |
Забалансовый, валютный |
|
06 |
Долгосрочные финансовые вложения |
Балансовый, рублевый |
|
07 |
Оборудование к установке |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
|
|
07*1 |
Оборудование к установке* |
Забалансовый, валютный |
|
08 |
Капитальные вложения |
Балансовый, рублевый |
|
10 |
Материалы |
Балансовый, рублевый |
|
10*11 |
Сырье* |
Забалансовый, валютный |
|
10*12 |
Комплектующие* |
Забалансовый, валютный |
|
10*13 |
Краситель* |
Забалансовый, валютный |
|
10/1 |
Сырье |
Балансовый, рублевый |
|
10/2 |
Комплектующие |
Балансовый, рублевый |
|
14 |
Переоценка материальных ценностей |
Балансовый, рублевый |
|
19 |
НДС накопительный |
Балансовый, рублевый |
|
19/1 |
НДС при осуществлении |
|
|
|
капитальных вложений |
Балансовый, рублевый |
|
19/2 |
НДС по приобретенным |
|
|
|
нематериальным активам |
Балансовый, рублевый |
|
19/3 |
НДС по приобретенным материальным |
|
|
|
ресурсам, работам и услугам |
Балансовый, рублевый |
|
20 |
Основное производство |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
|
|
20*11 |
Затраты на сырье* |
Забалансовый, валютный |
|
20*12 |
Затраты на комплектующие* |
Забалансовый, валютный |
|
20*13 |
Коммунальные услуги* |
Забалансовый, валютный |
|
20*14 |
Заработная плата |
|
|
|
в производственной сфере* |
Забалансовый, валютный |
|
20*15 |
Транспорт* |
Забалансовый, валютный |
|
20*17 |
Затраты на рекламу |
Забалансовый, валютный |
|
20*18 |
Затраты на конвертацию |
Забалансовый, валютный |
|
20*19 |
Прочие расходы* |
Забалансовый, валютный |
|
20/1 |
Производственные затраты, |
|
|
|
не входящие в себестоимость |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* Принадлежность счета к системе управленческого учета.
542
|
|
Продолжение прил. 11 |
|
|
|
Счет |
Наименование |
Признак счета |
|
|
|
26 |
Общехозяйственные расходы |
Балансовый, рублевый |
26*11 |
Телефон — Московский офис* |
Забалансовый, валютный |
26*111 |
Затраты на командировки* |
Забалансовый, валютный |
26*112 |
Затраты — Московский офис* |
Забалансовый, валютный |
26*113 |
Затраты на содержание склада* |
Забалансовый, валютный |
26*12 |
Налоги* |
Забалансовый, валютный |
26*13 |
Коммунальные платежи — |
|
|
Московский офис* |
Забалансовый, валютный |
26*14 |
Заработная плата администрации — |
|
|
Московский офис* |
Забалансовый, валютный |
26*15 |
Транспорт* |
Забалансовый, валютный |
26*16 |
Охрана — Московский офис* |
Забалансовый, валютный |
26*18 |
Таможенные расходы* |
Забалансовый, валютный |
26*19 |
Прочие расходы* |
Забалансовый, валютный |
26/1 |
Общехозяйственные расходы, |
|
|
не облагаемые НДС |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
28*1 |
Брак в производстве* |
Забалансовый, валютный |
28/1 |
Брак сырья |
Балансовый, рублевый |
28/2 |
Брак комплектующих |
Балансовый, рублевый |
41*1 |
Пробка на складе* |
Забалансовый, валютный |
43 |
Готовая продукция |
Балансовый, рублевый |
43*1 |
Выпуск готовой продукции* |
Забалансовый, валютный |
43*11 |
Готовая продукция* |
Забалансовый, валютный |
43*111 |
Готовая продукция в Москве* |
Забалансовый, валютный |
43*112 |
Готовая продукция в Санкт=Петербурге* |
Забалансовый, валютный |
43*12 |
Готовая продукция* |
Забалансовый, валютный |
43*121 |
Готовая продукция в Рязани* |
Забалансовый, валютный |
43*122 |
Готовая продукция в Краснодаре* |
Забалансовый, валютный |
45 |
Отгруженная продукция |
Балансовый, рублевый |
45*1 |
Товар отгружен* |
Забалансовый, валютный |
50 |
Касса |
Балансовый, рублевый |
50*1 |
Касса=1* |
Забалансовый, валютный |
50*2 |
Касса=2* |
Забалансовый, рублевый |
50/1 |
Касса |
Балансовый, рублевый |
51 |
Расчетный счет |
Балансовый, рублевый |
51*1 |
Расчетный счет — Торибанк* |
Забалансовый, валютный |
51*2 |
Расчетный счет* |
Забалансовый, рублевый |
51/1 |
Расчетный счет — Российский кредит |
Балансовый, рублевый |
51/2 |
Расчетный счет — Торибанк |
Балансовый, рублевый |
57*1 |
Переводы в пути* |
Забалансовый, валютный |
60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
Балансовый, рублевый |
60*11 |
Расчеты с фирмой Eastman* |
Забалансовый, валютный |
|
|
|
543
|
|
Продолжение прил. 11 |
|
|
|
Счет |
Наименование |
Признак счета |
|
|
|
60*12 |
Расчеты с фирмой Зевс* |
Забалансовый, валютный |
60*13 |
Прочие поставщики* |
Забалансовый, валютный |
60*14 |
Расчеты с Starplast* |
Забалансовый, валютный |
60*15 |
Расчеты с фирмой Sabic* |
Забалансовый, валютный |
60*16 |
Расчеты с Союзтранзитом |
Забалансовый, валютный |
60/01 |
Расчеты с фирмой Дейк |
Балансовый, рублевый |
60/02 |
Расчеты с поставщиками комплектующих |
Балансовый, рублевый |
60/03 |
Расчеты с прочими поставщиками |
|
|
и подрядчиками |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
62*1 |
Расчеты с покупателями* |
Забалансовый, валютный |
62*13 |
Расчеты с покупателями оборудования* |
Забалансовый, валютный |
62*2 |
Расчеты с покупателями пробки |
Забалансовый, рублевый |
62/1 |
Расчеты с покупателями |
Балансовый, рублевый |
62/2 |
Расчеты по авансам полученным |
Балансовый, рублевый |
68 |
Расчеты по налогам и сборам |
Балансовый, рублевый |
68/03 |
Расчеты по детским пособиям |
Балансовый, рублевый |
68/1 |
Расчеты по налогу на доходы физических лиц |
Балансовый, рублевый |
68/2 |
Расчеты по налогу на прибыль |
Балансовый, рублевый |
68/3 |
Расчеты по налогу на имущество |
Балансовый, рублевый |
68/4 |
Расчеты по транспортному налогу |
Балансовый, рублевый |
68/7 |
Расчеты по налогу |
|
|
на добавленную стоимость |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
69 |
Расчеты по социальному страхованию |
|
|
и обеспечению |
Балансовый, рублевый |
69/1 |
Расчеты по социальному страхованию |
|
|
(5,4%) |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
69/2 |
Расчеты по социальному страхованию — |
|
|
Пенсионный фонд |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
69/4 |
Расчеты по медицинскому страхованию |
|
|
(3,4%) — городской бюджет |
Балансовый, рублевый |
69/5 |
Расчеты по медицинскому страхованию |
|
|
(0,2%) — федеральный бюджет |
Балансовый, рублевый |
70 |
Расчеты по оплате труда |
Балансовый, рублевый |
70*1 |
Расчеты по заработной плате в валюте* |
Забалансовый, валютный |
70*2 |
Расчеты по заработной плате в рублях* |
Забалансовый, рублевый |
71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
Балансовый, рублевый |
71*1 |
Расчеты с подотчетными лицами в валюте* |
Забалансовый, валютный |
71*2 |
Расчеты с подотчетными лицами в рублях* |
Забалансовый, рублевый |
73 |
Расчеты с персоналом |
|
|
по прочим операциям |
Балансовый, рублевыый |
|
|
|
75 |
Расчеты с учредителями |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
75*111 |
Расчеты с фирмой PCS |
|
|
по вкладам в уставный капитал* |
Забалансовый, валютный |
|
|
|
544
|
|
Окончание прил. 11 |
|
|
|
Счет |
Наименование |
Признак счета |
|
|
|
75*112 |
Расчеты с фирмой PCS по выплате дохода* |
Забалансовый, валютный |
75*121 |
Расчеты с Ассоциацией во вкладам |
|
|
в уставный капитал* |
Забалансовый, валютный |
75*122 |
Расчеты с Ассоциацией по выплате дохода* |
Забалансовый, валютный |
75*123 |
Расчеты с Ассоциацией по сырью* |
Забалансовый, валютный |
75/1 |
Расчеты по вкладам в уставный |
|
|
(складочный) капитал |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
75/2 |
Расчеты по выплате доходов |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
76 |
Расчеты с разными дебиторами |
|
|
(кредиторами) |
Балансовый, рублевый |
76*15 |
Расчеты по услугам* |
Забалансовый, валютный |
76*25 |
Расчеты с таможенным брокером в рублях* |
Забалансовый, рублевый |
76/1 |
Расчеты с фирмой FORMIO |
Балансовый, рублевый |
76/2 |
Расчеты с фирмой Мастер Групп |
Балансовый, рублевый |
76/3 |
Расчеты с фирмой Крахмалит |
Балансовый, рублевый |
80 |
Уставный капитал |
Балансовый, рублевый |
80*1 |
Уставный капитал* |
Забалансовый, валютный |
83 |
Добавочный капитал |
Балансовый, рублевый |
83/1 |
Прирост стоимости имущества |
|
|
при переоценке |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
83/2 |
Эмиссионный доход |
Балансовый, рублевый |
84 |
Нераспределенная прибыль |
|
|
(непокрытый убыток) |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
84*1 |
Нераспределенная прибыль |
|
|
(непокрытый убыток)* |
Забалансовый, валютный |
84/1 |
Нераспределенная прибыль |
|
|
(непокрытый убыток) отчетного периода |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
84/2 |
Нераспределенная прибыль |
|
|
(непокрытый убыток) прошлых лет |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
86 |
Целевое финансирование |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
90*1 |
Продажи* |
Забалансовый, валютный |
90/1 |
Продажи |
Балансовый, рублевый |
91 |
Доходы от прочих операций |
Балансовый, рублевый |
91*1 |
Доходы от прочих операций* |
Забалансовый, валютный |
94 |
Недостачи и потери |
Балансовый, рублевый |
94*1 |
Недостачи и потери* |
Забалансовый, валютный |
97 |
Расходы будущих периодов |
Балансовый, рублевый |
97*1 |
Расходы будущих периодов* |
Забалансовый, валютный |
98/1 |
Безвозмездно полученные ценности |
Балансовый, рублевый |
|
|
|
545
546
|
|
|
|
|
|
|
П р и л о ж е н и е |
1 2 |
|
|
|
План счетов управленческого учета холдинга |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
№ |
Название счета |
№ |
Название |
№ |
Название |
№ |
Название |
|
|
счета |
счета |
аналитического счета |
счета |
аналитического счета |
счета |
аналитического счета |
|||
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
01*1 |
Основные средства* |
001 |
Здания и сооружения* |
|
|
|
|
|
|
|
|
002 |
Оргтехника* |
|
|
|
|
|
|
|
|
003 |
Прочий инвентарь* |
|
|
|
|
|
|
|
|
004 |
Транспортные средства* |
|
|
|
|
|
|
02*1 |
Амортизация ОС* |
|
|
|
|
|
|
|
|
04*1 |
Нематериальные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
активы* |
|
|
|
|
|
|
|
|
05*1 |
Амортизация нематери# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
альных активов* |
|
|
|
|
|
|
|
|
08*1 |
Вложения во внеобо# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ротные активы* |
001 |
Здание |
011 |
Установка сигнализации |
|
|
|
|
|
|
002 |
Строительство комплекса |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
003 |
Офис по адресу: |
|
|
|
|
|
|
|
|
004 |
Офис по адресу: |
|
|
|
|
|
|
|
|
005 |
Помещение по адресу: |
|
|
|
|
|
|
|
|
006 |
Помещение по адресу: |
|
|
|
|
|
|
|
|
007 |
Помещение по адресу: |
|
|
|
|
|
|
10*1 |
Материалы* |
|
|
|
|
|
|
|
|
26*1 |
Общехозяйственные |
001 |
Содержание парка |
011 |
Автозапчасти, |
101 |
*ВАЗ=08 |
|
|
|
расходы* |
|
автомашин* |
|
инструменты* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
102 |
*УАЗ 33=03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
103 |
*ГАЗ 80=44 |
|
|
|
|
|
|
|
|
104 |
*ЗИЛ 43362 |
|
|
|
|
|
|
|
|
105 |
*ВАЗ=06 |
|
|
|
|
|
|
|
|
106 |
*ГАЗ 85=25 |
|
|
547
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение прил. 12 |
1 |
|
2 |
|
4 |
|
5 |
|
6 |
|
7 |
|
8 |
|
3 |
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
107 |
|
*ИЖ 27=15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
108 |
|
*М=21412 |
|
|
|
|
|
|
012 |
|
Ремонт автомашин* |
|
101 |
|
*ВАЗ=08 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
102 |
|
*УАЗ 33=03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
103 |
|
*ГАЗ 80=44 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104 |
|
*ЗИЛ 433362 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
105 |
|
*ВАЗ=06 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
106 |
|
*ГАЗ 85=25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
107 |
|
*ИЖ 27=15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
108 |
|
*М=21412 |
|
|
|
|
|
|
013 * |
|
Техобслуживание авто= |
|
|
|
*ВАЗ=08 |
|
|
|
|
|
|
|
|
машин, доверенности |
|
101 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
102 |
|
*УАЗ 33=03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
103 |
|
*ГАЗ 80=44 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104 |
|
*ЗИЛ 433362 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
105 |
|
*ВАЗ=06 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
106 |
|
*ГАЗ 85=25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
107 |
|
*ИЖ 27=15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
108 |
|
*М=21412 |
|
|
|
|
|
|
014 |
|
Бензин и расходные |
|
101 |
|
*ВАЗ=08 |
|
|
|
|
|
|
|
|
материалы* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
102 |
|
*УАЗ 33=03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
103 |
|
*ГАЗ 80=44 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104 |
|
*ЗИЛ 43362 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
105 |
|
*ВАЗ=06 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
106 |
|
*ГАЗ 85=25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
548
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение прил. 12 |
||
1 |
|
2 |
|
4 |
|
5 |
|
6 |
|
8 |
|
|
|
3 |
|
|
7 |
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
107 |
*ИЖ 27=15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
108 |
*М=21412 |
|
|
|
|
|
|
|
|
015 |
|
*Прочие расходы |
101 |
*ВАЗ=08 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
102 |
*УАЗ 33=03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
103 |
*ГАЗ 80=44 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104 |
*ЗИЛ 433362 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
105 |
*ВАЗ=06 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
106 |
*ГАЗ 85=25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
107 |
*ИЖ 27=15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
108 |
*М=21412 |
|
|
|
|
|
002 |
Расходы на питание |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сотрудников* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
003 |
Хозяйственное |
|
031 |
|
Хозяйственные товары* |
|
|
|
|
|
|
|
|
обеспечение* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
032 |
|
Канцелярские товары* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
033 |
|
Продукты* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
034 |
|
Стройинвентарь* |
|
|
|
|
|
|
|
004 |
Оргтехника* |
|
041 |
|
Обслуживание оргтехники* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
042 |
|
Расход материалов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
для оргтехники* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
043 |
|
Оплата телефонов, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
пейджеров* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
044 |
|
Ремонт оргтехники* |
|
|
|
|
|
|
|
005 |
Работы и услуги* |
|
051 |
|
Аренда транспорта |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
и оборудования* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
052 |
|
Разовые |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ремонтные работы* |
|
|
|
|
549
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение прил. 12 |
1 |
|
2 |
|
4 |
|
5 |
|
6 |
|
7 |
|
8 |
|
3 |
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
053 |
|
Хозяйственное |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
обслуживание офиса* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
054 |
|
Банковские услуги* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
055 |
|
Юридические услуги* |
|
|
|
|
|
|
|
006 |
Персонал* |
|
061 |
|
Зарплата* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
062 |
|
Прочие выплаты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
персоналу* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
063 |
|
Подбор персонала* |
|
|
|
|
|
|
|
007 |
Налоги, сборы, штрафы* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
009 |
Прочие расходы* |
|
091 |
|
Представительские |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
расходы* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
092 |
|
Общие расходы* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
093 |
|
Командировочные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
расходы* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
094 |
|
Прочие и непредвиденные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
расходы* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
095 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
096 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
010 |
Содержание иномарок* |
|
|
|
|
|
|
|
|
50*1 |
|
Касса (валюта) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50*2 |
|
Касса (рубли)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51*2 |
|
Расчетный счет* |
001 |
Банк № 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
002 |
Банк № 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
003 |
Банк № 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
52*1 |
|
Валютный счет* |
001 |
Банк № 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
002 |
Банк № 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
550
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение прил. 12 |
|
1 |
|
2 |
|
4 |
|
5 |
|
6 |
|
7 |
|
8 |
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
003 |
Банк № 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
004 |
Банк № 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
57*1 |
|
Переводы в пути |
001 |
Путь 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(валюта)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
002 |
Путь 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
003 |
Путь 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
57*2 |
|
Переводы в пути |
003 |
Путь 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(рубли)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
004 |
Путь 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
005 |
Путь 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
58* |
|
Финансовые вложения* |
001 |
Предприятие 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
002 |
Предприятие 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
003 |
Предприятие 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
004 |
Предприятие 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
005 |
Предприятие 5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
58*1 |
|
Краткосрочные |
001 |
Организация 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
финансовые вложения* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
58*2 |
|
Краткосрочные |
002 |
Организация 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
финансовые вложения* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
003 |
Организация 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
66*1 |
|
Расчеты по кредитам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
полученным (валюта)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
66*2 |
|
Расчеты по кредитам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
полученным (рубли)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
67*1 |
|
Расчеты по займам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
выданным (рубли)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|