Організаційний план

Як уже згадувалося вище для успішної роботи клубу необхідні: директор, бухгалтер, 3 оператора комп'ютерного залу, 2 охоронця, прибиральниця. Організаційну структуру ТзОВ «Destroy» можна представити в такий спосіб:

Рис.2. Організаційна структура ТзОВ «Destroy»

Директором клубу за рішенням загальних зборів засновників будеМороз І.-Р.А. У його основні обов'язки входить:

1. Організація роботи клубу таким чином, щоб діставати максимальний прибуток при мінімальних витратах часу й капіталу;

2. Планування й координування роботи підлеглих;

3. Своєчасне й повне надання звітності про діяльності фірми її засновникам.

Операторський відділ буде складатися з 3 операторів комп'ютерного залу, що працюють позмінно (1 день роботи й 2 дні відпочинку). В обов'язку оператора входить:

1. Підтримка безперебійного процесу роботи комп'ютерної техніки;

2. Допомога клієнтам у випадку виникнення утруднень у ході налагодження ігрового процесу;

3. Прийняття повної матеріальної відповідальності за довірену йому апаратури у випадку її ушкодження або крадіжки.

Професійні вимоги до оператора комп'ютерного залу:

1. Знання комп'ютера як з боку користувача, так і з боку технічного фахівця;

2. Знання основних комп'ютерних ігор, уміння їх набудовувати;

3. Наявність практичних навичок роботи в інтернеті.

Робота охоронців також буде позмінної, але з меншим інтервалом вихідних днів, чим в операторів. У процесі роботи охоронець повинен:

1. Стежити за дотриманням порядку в клубі;

2. Нести повну матеріальну відповідальність у випадку крадіжки або псування меблів, що перебуває в клубі.

Бухгалтерія клубу «Destroy» буде складатися 1 одного бухгалтера, функції якого будуть стандартними й в основному зведуться до ведення всієї необхідної документації ТзОВ.

Під обслуговуючим персоналом мається на увазі наявність у клубу власної прибиральниці, обов'язком якої є підтримка чистоти й порядку як усередині приміщення, так і на прилягаючій до нього території.

Найм усього персоналу буде вироблятися на конкурсній основі й з обов'язковою особистою співбесідою. Перевага буде віддаватися особам уже мають досвід роботи або з найвищою кваліфікацією у своїй області.

Фінансовий план

Для розрахунку фінансових показників необхідно в першу чергу визначити загальну суму первісних витрат (табл. 10), які понесуть засновники для організації ТзОВ «Destroy». Із всіх необхідних для цього елементів залишилося обчислити фонд заробітної плати (див. табл. 8 й 9)

Таблиця 8

Розрахунково-платіжна відомість ТзОВ «Destroy»

№	Посада	Оклад	Прибутковий податок(18%)	Пенсійний внесок(3%)	Усього отримано	Сума до видачі
1	Директор	2500	450	75	525	1975
2	Бухгалтер	2000	360	60	420	1580
3	Оператор 1	1500	270	45	315	1185
4	Оператор 2	1500	270	45	315	1185
5	Оператор 3	1500	270	45	315	1185
6	Охоронець 1	1000	180	30	210	790
7	Охоронець 2	1000	180	30	210	790
8	Прибиральниця	700	126	21	147	553
РАЗОМ:		11700	2106	351	2457	9243

Таблиця 9

Фонд заробітної плати ТзОВ «Destroy»

№	Посада	Місячна з/п, грн	Річна з/п, грн.
1	Директор	1975	23700
2	Бухгалтер	1580	18960
3	Оператор 1	1185	14220
4	Оператор 2	1185	14220
5	Оператор 3	1185	14220
6	Охоронець 1	790	9480
7	Охоронець 2	790	9480
8	Прибиральниця	553	6636
РАЗОМ:		9243	110916

Таблиця 10

Загальні організаційні витрати проекту

№	Стаття витрат	Сума, грн.
1	Оренда приміщення	800 грн/міс
2	Закупівля комп'ютерної техніки	57830
3	Закупівля й установка меблів	5245
4	Додаткові витрати на облаштованість	3761
5	Заробітна плата працівників	9243 грн/міс
6	Інші витрати	223121
РАЗОМ:		300000

У такий спосіб планується взяти кредит у розмірі 320000 грн. Основна інформація про кредит і кредитора представлена в таблиці 11.

Таблиця 11.

Інформація про кредит і кредитора

№	Кредитор	Сума кредиту,	Строк у місяцях	Річний відсоток
1	Банк Укрексім	320000	24	18

Щодня клуб планує одержувати до 100 грн з одного комп'ютера. У загальному із всіх 19 машин¹ за місяць виходить 57000 р. Крім цього планується, що за додаткову діяльність (запис CD-R, інтернет) «Destroy» буде виручати до 6000 грн. на місяць.

В обов'язковому порядку клуб буде мати наступні витрати:

1. Податок на майно (один раз у рік) - 1% від валового виторгу;

2. Соціальний податок – для працівників (1.5 х місячний розрахунковий показник), для директора (2 х місячний розрахунковий показник);

3. Оренда приміщення - 800 грн.;

4. Витрати на заробітну плату співробітників

5. Амортизація - 5% від валового виторгу

6. Модернізація - 3% від валового виторгу

7. Комунальні послуги (електрика, водопровід, опалення) - 2000 грн. на місяць;

8. Платежі по кредиту - 57600 грн. у рік (з обліком 18% річних)

На основі наявних даних можна розрахувати доходи й збитки комп'ютерного клубу «Destroy» за 1 рік (див. табл. 12)

Таблиця 12

Прибуток і збитки ТзОВ «Destroy» за 1 рік

№	Найменування статті	Сума, грн.
1	Виторг від основної діяльності	684000
2	Виторг від додаткової діяльності	72000
3	Валовий виторг	756000
4	Податок на майно	7560
5	Соціальний податок	11340
6	Оренда приміщення	9600
7	Витрати на заробітну плату співробітників	110916
8	Амортизація	37800
9	Модернізація	22680
10	Комунальні послуги	24000
11	Платежі по кредиту	57600
12	Валові витрати	281496
13	Чистий прибуток	474504

20% (94900 р.) Від отриманого чистого прибутку буде відправлено в резервний фонд фірми, а інша частина буде розділена між засновниками товариства.