Metodika_diagnostiki_KU_DZO
.pdfМетодика диагностики корпоративного управления в юридических лицах, более пятидесяти процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежит АО «Фонд национального благосостояния «СамрукҚазына»
Приложение 3.
План мероприятий по совершенствованию системы корпоративного управления в АО "{Наименование компании}"
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
№ |
|
|
Наименование |
|
|
Форма завершения |
|
|
Ответственные |
|
|
Соисполнители |
|
|
Срок |
|
Прогресс |
|
|
Примечание |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
|
мероприятия |
|
|
|
|
за исполнение |
|
|
|
|
исполнения |
|
реализации |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
181
Методика диагностики корпоративного управления в юридических лицах, более пятидесяти процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежит АО «Фонд национального благосостояния «СамрукҚазына»
Глоссарий
Агентская проблема - конфликт интересов участников экономического соглашения: лица, дающего поручение (принципала), и исполнителя (агента). Последний, пользуясь асимметрией информации, может преследовать собственную выгоду: например, сотрудник принимает решение, которое укрепляет его положение, но не является оптимальным для организации; брокер совершает в своих интересах не самую выгодную с точки зрения инвестора сделку.
Анализ PEST – метод анализа в стратегическом планировании, предназначенный для выявления политических (Political), экономических (Economic), социальных (Social) и технологических (Technological) аспектов внешней среды, которые могут повлиять на стратегию компании.
Анализ SWOT - метод анализа в стратегическом планировании, заключающийся в разделении факторов и явлений на четыре категории: Strengths (Сильные стороны), Weaknesses (Слабые стороны), Opportunities (Возможности) и Threats (Угрозы).
Аппетит к риску (риск аппетит) – общий уровень риска, который готова принять на себя организация в процессе реализации своей миссии и целей деятельности.
Блокирующий пакет акций – пакет акций, предоставляющий возможность блокировать невыгодные решения общего собрания акционеров.
ДЗО – дочерние и зависимые организации.
Инсайдер - лицо, имеющее в силу своего служебного или семейного положения доступ к конфиденциальной информации о делах компании. Речь идет о должностных лицах, работниках, основных акционерах компании и их ближайших родственниках, аудиторах и консультантах компании, имеющих доступ к конфиденциальной информации.
Инсайдерская информация - существенная публично нераскрытая информация компании, которая в случае ее раскрытия способна повлиять на рыночную стоимость ценных бумаг компании.
Институциональный инвестор - юридическое лицо, привлекающее средства инвесторов с целью осуществления инвестиций. Институциональными инвесторами являются специализированные профессиональные организации, которые вкладывает собственные средства и средства, доверенные им мелкими и средними инвесторами. Примерами институциональных инвесторов являются накопительные пенсионные фонды, паевые инвестиционные фонды, страховые организации и др.
Контролирующий/ Мажоритарный акционер – акционер или несколько акционеров,
действующих на основании заключенного между ними соглашения, которому (которым в совокупности) принадлежат пакет акций, предоставляющий право определять решения, принимаемые акционерным обществом.
Контрольная среда - понятие, характеризующее общее отношение, осведомленность и практические действия руководства организации, направленные на установление, поддержание и развитие системы внутреннего контроля в организации.
Конфликт интересов – ситуация, при которой личные интересы лица вступают в противоречие с интересами компании.
182
Методика диагностики корпоративного управления в юридических лицах, более пятидесяти процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежит АО «Фонд национального благосостояния «СамрукҚазына»
Корпоративная культура - совокупность социальных норм и ценностей, разделяемых большинством работников организации.
Материнская компания - компания, которая владеет контрольным пакетом акций другой компании.
Неисполнительный директор – член совета директоров компании, не являющийся работником или членом исполнительных органов компании, ее дочерних предприятий, а также других предприятий, в которых компания может определять принимаемые ими решения.
Омбудсмен – специально назначенное компанией лицо, способствующее внедрению в компании принципов деловой этики. Его задачами являются разъяснение положений Кодекса деловой этики компании, сбор сведений о нарушениях Кодекса деловой этики компании, координация тренингов по изучению Кодекса деловой этики компании.
Руководящий работник – работник компании, принимающий управленческие решения. Как правило, к руководящим работникам компании относятся работники, занимающие должность председателя правления, члена правления, вице-президента, заместителя генерального директора, управляющего директора, главного бухгалтера, директора департамента. Совет директоров компании может определить дополнительный перечень лиц, относящихся к руководящим работникам компании.
Стейкхолдеры - это группы, организации или индивидуумы, на которые влияет компания и от которых она зависит.
Уровень толерантности к риску – допустимый уровень вариации по отношению к поставленной цели.
Факторы ESG – факторы деятельности организации в области окружающей среды, социальной политики и корпоративного управления.
183