Тема 1.14 План по рискам

1. Для любого предприятия риск означает вероятность наступления неблагоприятных событий, которые могут привести к потере части его ресурсов, к недополучению доходов или появлению дополнительных расходов.

Виды рисков
Неустойчивость спроса
Появление альтернативного продукта
Снижение цен конкурентов
Увеличение производства у конкурентов
Рост налогов, изменения в налоговом и таможенном законодательстве
Колебание валютного курса
Снижение платежеспособности потребителей
Рост цен на сырье, материалы, перевозки
Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернативы
Недостаток оборотных средств

Планирование рисков

За предыдущие пять лет уровень рентабельности на планируемую продукцию по аналогичным предприятиям составлял: 5%. 10%. 7 , 6, 8%, а планируемый уровень рентабельности-11%. Определить, насколько рискован запланированный уровень рентабельности?

Решение:

1. Определяем средневзвешенную рентабельность через вероятности, поскольку событий (данных об уровне рентабельности)=5, то вероятность каждого события= , следовательно:

5*0,2+ 10*0,2 +7*0,2+ 6*0,2+ 8*0,2? 7,2%= ?7,2%

2. Определяем дисперсию, как сумму произведений всех квадратов разниц между фактической и средней их величиной на соответствующую величину вероятности данного события:

Дисперсия= (5-7,2)²*0,2 +(10-7,2)²*0,2+ (7-7,2)²*0,2+ (6-7,2)²*0,2+ (8-7,2)²*0,2 = 2,96

3. Рассчитаем стандартное отклонение как величину, соответствующую квадратному корню из дисперсии. Размер стандартного отклонения и есть уровень риска. Чем выше стандартное значение, тем рискованней рассматриваемый проект:

Стандартное отклонение= = =1,7

Это значит, что наибольшее вероятное отклонение рентабельности продукции от ее средней величины составит ± 1,7%,т.е. по пессимистическому прогнозу можно ожидать, что рентабельность продукции по расчетам составит: 5,5% =(7,2-1,7), а по оптимистическому прогнозу- 8,9% =(7,2+1,7). Проект достаточно рискованный, поскольку планируемый уровень рентабельности продукции = 11%.

После оценки степени риска разрабатывается перечень профилактических мер профилактики рисков и программы страхования от них, позволяющий его уменьшить.

Таблица

Риск, не связанный со страхованием

№пп	вид риска	Способ уменьшения негативных последствий
1	Коммерческий риск	верное определение допустимого уровня финансов и правильный выбор способов повышения прогнозируемой рентабельности, инвестиций (в данный момент)
2	действия конкурентов	деятельность по предвидению возможных действий конкурентов и их учет маркетинговой и производственной деятельности
3	недовольство работников	продумывать социально-экономические программы, учитывать интересы и требования служащих, создавать благоприятную психологическую обстановку в коллективе
4	Изменения цен спроса и условия прибыли	более тщательное прогнозирование коньюктуры рынка
5	политические события	не всегда можно предвидеть и застраховаться, необходимо иметь психологические и жизненные схемы.
6	Непредвидение правительствен-ных постановлений (изменение законов о налогах, ценах)	необходимо тщательно изучать подзаконные акты по основным законам, внимательно следить за ситуацией

Таблица

Риск, который целесообразно застраховать

	Вид риска	Вид страхования
1	Пожар и другие стихийные бедствия	страхование от суммы вероятных убытков
2	Риск от небрежности работников предприятия	страхование стоимости возможных убытков от небрежности работников
3	Риск приостановки деловой активности предприятия	страхование суммы возможных потерь за весь период остановки бизнеса