Колисниченко М

Доход 38519 7150 5302 3852 54823 Расход, в т.ч. 32594 6592 2115 2956 44257

Себестоимость закупки товаров 27852 5500 1393 2783 37528 Издержки обращения 4 742 1092 722 173 6729 Заработная плата 1 926 600 384 0 2910 ^[1]

Отчисления в ПФ, на ОМС и ФСС 578 180 115 0 873 Покупка ОС 39 95 150 0 284

Электроэнергия 124 24 6 12 166 Услуги сторонних организаций 563 107 28 114 812 Коммунальные услуги 174 33 9 17 233 Реклама 315 35 25 20 395 Услуги связи 97 18 5 10 130 Прочие расходы 956 0 0 0 956 ^[1]

Прибыль от реализации 5925 558 3187 896 10566 УСНО 415 39 223 63 740

Чистая прибыль 5510 519 2964 833 9826 Капитальные вложения   278 150 0 428 Срок окупаемости   0,54 0,05 0,00 0,10 Срок проекта   1 1 1 1 Экономический эффект   241 2814 833 3888 Численность работников 8 2 1 0 11 ^[1]

После проведения мероприятий все показатели значительно улучшились. Чистая прибыль составит 9826 тыс.руб. 5.3 Расчет технико-экономических показателей и экономической эффективности

дипломного проекта Расчет экономической эффективности и техноко-экономических показателей представлен в таблице 3.3.1 Таблица 3.3.1 Технико-экономические показатели дипломного проекта Показатель Ед. изм. 2015 2016 Прирост % ^[1]Доход тыс.руб. 38519 54823 42% ^[2]Расход, в т.ч. тыс.руб. 32594 44257 36% Себестоимость закупки товаров тыс.руб. 27852 37528 35% Издержки обращения тыс.руб. 4 742 6729 42% Прибыль от реализации тыс.руб. 5925 10566 78% УСНО тыс.руб. 415 740 78% Чистая прибыль 5510 9826 78% Торговая наценка 10667 17295 62% Расчетная рентабельность % 17% 22% 5% Удельная рентабельность тыс.руб. 15% 19% 4% Среднесписочная численность работающих % 8 11 38% Фонд оплаты труда (произв. персонал) чел 1 926 2910 51% Среднемесячная зарплата одного работающего тыс.руб. 20 22 10% Среднемесячный товарооборот на 1 работающего тыс.руб. 401 571 42% Планируемый срок действия мероприятий тыс.руб.   1   Планируемые инвестиции   428   ^[1]

Экономический эффект   3888   Срок окупаемости   0,10   Основные показатели деятельности ООО «СПЕКТР ГРУПП» увеличились. Доход увеличился на 42% и составил 54823 тыс.руб. Чистая прибыль увеличилась на 78%. Среднесписочная численность увеличилась на 38%. Среднемесячный товарооборот на 1 работающего увеличилась на 42%. Экономический эффект составит 3888 тыс.руб. Заключение Ассортимент продукции ООО «СПЕКТР ГРУПП» довольно стабилен. В текущем году товарооборот значительно увеличился. В процентном соотношении по сравнению с 2014г. увеличение составило 200%, в денежном выражении 25692 тыс.руб.

Увеличение товарооборота произошло по всем ассортиментным группам. ^[1]

Наибольшее увеличение произошло по группе Косметика на 240% или на 13022 тыс.руб. По группе Парфюмерия увеличение составило 196% или 6752 тыс.руб. По группе Бытовая химия увеличение составило 150% или 5918

тыс.руб. В 2015 году план продукции по ассортименту, созданный в соответствии с динамикой товарооборота за предшествующие года, не был выполнен по всем ассортиментным группам. Общее выполнение плана составило 95%. Совокупный объем продукции засчитанный в выполнение плана производства равен 38519 тыс.руб. Значительных изменений в структуре товарооборота не произошло. Удельный вес ^[1]

товарной группы Косметика в 2014г. составлял 42%, в 2015г. увеличился на 6% и составил 48%. Удельный вес товарной группы парфюмерия в 2014г. составлял 27%, в 2015г. снизился на 1% и составил 26%. Удельный вес товарной группы Бытовая химия в 2014г. составлял 31%, в 2015г. снизился на 5% и составил 26%.

Товарооборот в 2014-2015г.г. изменился за счет увеличения численности на 0 тыс.руб., увеличения среднего числа дней, отработанного одним работающим на 248 тыс.руб. За счет увеличения среднечасовой выработки одного рабочегоснизилась на 25444 тыс.руб. Общее увеличение товарооборота составило 25692 тыс.руб. ООО «^[1]

СПЕКТР ГРУПП» имеет одного конкурента (ООО «Улыбка радуги») и более конкурентоспособна, чем он, предлагая товары высокого качества по умеренным ценам, магазин удобно расположен, имеет удобный режим работы. На предприятии отлажена структура каналов распределения, созданы тесные взаимоотношения и эффективное взаимодействие с оптовыми потребителями. Стоимость ОФ ООО «СПЕКТР ГРУПП» в 2015г. увеличилась на 29 тыс.руб. и составила 410 тыс.руб. Коэффициент поступления больше коэффициента выбытия на 0,06 (0,2 - 0,14 = 0,06) и коэффициент обновления равен 0,2, это говорит о том, что предприятие проводит обновление своих ОФ. Коэффициент износа составляет 9,5%, соответственно коэффициент годности составляет 90,5%. В ООО «СПЕКТР ГРУПП» основные производственное фонды имеют не большой износ. Это говорит о хорошем техническом состоянии основных производственных фондов ООО «СПЕКТР ГРУПП». Проанализировав динамику использования ОФ ООО «СПЕКТР ГРУПП» можно сделать следующие выводы. Фондоотдача ОФ увеличилась на 60,28 тыс.руб. и составила 93,95 тыс.руб. Фондоемкость снизилась на 0,02 и составила 0,01. Рентабельность ОФ в 2014г. составляла­ 255%, в 2015г. она увеличилась и составила 1445%. Данное изменение этих показателей говорит об эффективности использования ОФ предприятия. Основную долю в общей сумме оборотных средств занимают запасы. Их доля в 2014г. составляла 48%, в 2015г. составила 47%. Дебиторская задолженность в 2014г. составляла 25%, в 2015г. составила 30%. Денежные средства в 2014г. составляли 27%, в 2015г. составили 23% от общей суммы оборотных активов. У ООО «СПЕКТР ГРУПП» ­

чистый оборотный капитал в 2013г. составлял 208 тыс.руб., в 2014г. сумма чистого оборотного капитала ^[1]

снизилась на 21 тыс.руб. Численность в 2015г. не изменилась и составила 8 чел. Годовой ФОТ составил в 2014г. 1926 тыс.руб. Отчисления во внебюджетные фонды 578

тыс.руб. Себестоимость увеличилась на 20738 тыс. руб. или на 175%. Издержки обращения увеличились на 38 тыс.руб. или на 1%. Себестоимость закупки товаров снизилась на 20700 тыс.руб. или на 289%. В 2014 и 2015 годах работа эффективная и прибыльная, в 2015 году чистая прибыль от торговой деятельности выросла на 4467 тыс.руб. Рентабельность удельная в 2014г. составляла 8%, в 2015г. увеличилась на 7% и составила 15%. Рентабельность расчетная в 2014г. составляла 7%, в 2015г. увеличилась на 10% и составила 17%. Средняя заработная плата в 2014г. составляла 20 тыс.руб. в 2015г. не изменилась. Среднемесячная выработка на одного работающего в 2014г. составляла 1603 тыс.руб., в 2015г. увеличилась на 3212 тыс.руб. или на 200% и составила 4815 тыс.руб. Все основные показатели деятельности ООО «^[1]

СПЕКТР ГРУПП» значительно улучшились. У предприятия есть резервы для проведения мероприятий по повышению эффективности работы деятельности. 1. Расширение ассортимента товаров. Введение в ассортимент профессиональной косметики. 2. Расширение ассортимента услуг. Организация услуг визажиста, мастер классы профессионального макияжа. 3. Организация презентаций новинок косметики и парфюмерии.

Результат проведенных мероприятий заключается в следующем. Основные показатели деятельности ООО «^[1]

СПЕКТР ГРУПП» увеличились. Доход увеличился на 42% и составил 54823 тыс.руб. Чистая прибыль увеличилась на 78%. Среднесписочная численность увеличилась на 38%. Среднемесячный товарооборот на 1 работающего увеличилась на 42%. Экономический эффект составит 3888 тыс.руб.