5.2. Планирование деятельности предприятия на 2015 год.

Таблица 5.2.1.

Расчет плановых финансовых результатов от реализации мероприятий

дипломного проекта (тыс. руб.)

Показатель	2014	Мер.	Мер. 2	Мер. 3	2015
		1
1	2	3	4	5	6
Доходы	10607,0	1591,10	672,00	672,00	13542,10
Расходы , в т.ч.:	9772,8	1179,59	440,72	519,92	11913,03
- Стоимость товаров в закупочных ценах	6894,6	1034,20	413,68	84,00	8426,50
- ФОТ	1900,0	0	0	200,00	2100,00
- начисления на ФОТ	646,0	0	0	60,00	706,00
- Банковское обслуживание	15,0	2,25	14,39	0,95	32,59
- Транспортные расходы	60,0	9,00	3,60	0,68	73,28
- Коммунальные услуги	40,0	0	0	0	40,00
- Приобретение ОС и НА	52,6	105,40	0	33,23	191,23
- Услуги сторонних организаций	56,0	24,00	0	0	80,00
- Электроэнергия	16,0	1,60	1,60	0,32	19,52
- Канцелярия и товары для офиса	15,0	0,15	1,50	1,50	18,15
- Связь	20,0	0,4	0,60	0,40	21,40
- Реклама	35,0	1,75	5,00	5,00	46,75
- Прочие расходы	17,0	0	0	0	17
- Сырье и материалы	0,0	0	0	130,84	130,84
- Сертификация и стандартизация продукции, лицензирование	5,6	0,84	0,35	3	9,79
Налогооблагаемая прибыль (доходы- расходы)	834,2	411,51	231,28	152,08	1629,07
ЕНВД	207,7	10,40	-	-	218,10
Чистая прибыль	626,5	401,11	231,28	152,08	1401,97
Капитальные вложения		193,40	0	33,23	226,63
Срок действия		3	3	3	3
Чистый доход		1009,93	693,84	423,01	2126,78
Срок окупаемости		0,48	0	0,22	0,29

Из данной таблицы мы видим, что доходы 2015 года увеличились на 13542,0 - 10607=2935,10 тыс. руб., связи с внедрением 3-х мероприятий. Далее рассмотрим статьи расходов:

- стоимость товаров в закупочных ценах увеличилась во всех мероприятиях; в первом случае из-за увеличения продаж через медикомат, во втором случае из-за установки терминала по безналичному расчету, в третьем случае по продаже тонометров.

-Фонд оплаты труда изменился лишь в третьем мероприятия потому, что в не предусматривался найм одного работника для диагностического пункта.

Соответственно с увеличением доходов повысятся расходы на банковское обслуживание и транспортные услуги во всех трех мероприятиях.

- Приобретение НА и ОС, в увеличится в первом мероприятии (покупка и установка медикомата и камеры наружного видео наблюдения)105,4 тыс. руб. и в третьем мероприятии (покупка приборов для диагностического пункта)33,23 тыс. руб.

-Услуги сторонних организаций увеличится в первом мероприятии на 24 тыс. руб., так как медикомат будет обслуживаться ИП. В обслуживание входит: пополнение автомата фармацевтическими средствами, внесение денежных средств для получения сдачи покупателем.

- Прочие расходы без изменений.

- Сырье и материалы, увеличатся в третьем мероприятии на 130,84 тыс. руб. Это расходы на приобретение тест-полосок для Аккутренд Плюс.

- Сертификация и стандартизация продукции, лицензирование, наибольшее изменение в третьем мероприятии связанно с тем, что измерение глюкозы, холестерина, триглицериды, БМ-Лактат рассматривается как медицинская услуга, которая лицензируется, государственная пошлина 3000 руб.

- ЕНВД, изменение за счет коэффициента №1.