55. Банки: возникновение, роль в современной экономике, функции и виды (см. Также № 56)

Банки - непременный атрибут бумажноденежного хозяйства. Банки - это финансовые посредники, принимающие денежные средства у вкладчиков и предоставляющие их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли. Банковская прибыль представляет собой разность между процентом, который получают банки за предоставленные ими деньги и процентом, который они выплачивают за предоставленные им деньги, минус издержки связанные с деятельностью банка. Банки концентрируют основную часть кредитных ресурсов страны, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и оказывают финансовые услуги физическим и юридическим лицам.

Нет конкретной исторической даты возникновения банков. Возникновение и развитие банковского дела связано с капиталом, приносящим проценты, главным образом – ссудным капиталом. Элементы развития банковской деятельности в той или иной мере отмечается в Италии, Греции, Египте и др. странах задолго до новой эры. Первоначально банковские операции сводились к покупке, продаже и размену монет, учету обязательств до наступления срока, управлению клиентскими имениями, приемов вкладов, выдачи ссуд, ипотечным и ломбардным операциям и др. Позднее, по распоряжению своих клиентов кредиторы начинают выполнять расчеты и др. операции. Первый банк в современном его понимании возник в 1407 г. в Генуе.

Функции банков:

• мобилизация временно свободных средств и сбережений и превращение их в капитал. Аккумулируя денежные средства и сбережения в виде вкладов (депозитов), банки превращают их в ссудный капитал и используют для предоставления кредита. Таким образом, с помощью банков сбережения превращаются в капитал (приносят доход);

• предоставление ссуд физическим и юридическим лицам. Непосредственное предоставление в ссуду временно свободных денежных средств их собственником заемщику в практической хозяйственной жизни затруднено. Банки, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их в долг конечным заемщиком, выполняют функцию посредника;

• создание кредитных денег. Выдавая ссуду, банки осуществляют безналичную депозитно-кредитную эмиссию. Предоставив клиенту ссуду, банк зачисляет определенную сумму денег на его счет, т.е. создает депозит (вклад), владелец которого может получать наличные деньги или осуществлять безналичные расчеты - в любом случае происходит увеличение количества денег в обращении. Масса денег в обращении увеличивается, когда банки выдают ссуду, и уменьшается, когда ссуда возвращается;

• проведение денежных расчетов и кассовое обслуживание клиентов. Выступая в качестве посредника в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей;

• выпуск, покупка, продажа платежных документов и ценных бумаг. Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений на производственные цели.

В соответствии со своими функциями банки выполняют определенные операции, которые делятся на пассивные, активные и комиссионные.

Пассивные операции - это операции, посредством которых банки привлекают денежные средства, формируют свои ресурсы. Привлеченные средства являются долговыми обязательствами (пассивами) банка. Примером могут служить депозитные операции, привлечение межбанковских кредитов, получение кредитов Центрального банка.

Активные операции - это операции, посредством которых банки реализуют имеющиеся в их распоряжении ресурсы. Предоставляемые банком денежные ресурсы образуют долги банку и являются его активами. Примером могут служить: выдача ссуд (предоставление кредита); учет векселей; инвестиционная деятельность, т.е. вложение банком средств в корпоративные и государственные ценные бумаги.

Комиссионные операции - это разного рода посреднические и доверительные услуги, за оказание которых банк взимает комиссионные вознаграждения. Примером могут служить: лизинговые операции - банковская деятельность по сдаче в аренду машин, оборудования, сооружений; факторинговые операции - покупка у своих клиентов их требований к дебиторам (покупателям); трастовые операции - выполнение различных функций, связанных с управлением имуществом, пенсионными фондами, хранением ценных бумаг по доверенности клиента

Банки классифицируются по видам в зависимости от различных критериев.

По форме собственности:

• государственные;

• акционерные;

• кооперативные;

• смешанные.

По видам выполняемых операций:

• универсальные;

• специализированные

- ипотечные,

- инвестиционные,

- инновационные,

- земельные,

- торговые,

- биржевые и т.п.;

По территориальному признаку:

• местные;

• региональные;

• общенациональные;

• мировые.