EP

20000

Дохід,

Витрати,

18000

тис. грн

1

16000

2

3

14000

12 017

11 754

ТТ.б.б...Аплф

12000

10000

8000

6000

6 091,88

4

4000

2000

0

605

618

0

200

400

800

1000

1200

600

Обсяг виробницва,

шт

Рис. 2 Графічне визначення точки беззбитковості виробництва продукції Д;

де 1 – лінія реалізації; 2 - лінія витрат (планий період); 3 – лінія витрат

(звітний період); 4 – лінія постійних витрат

50000

Дохід,

Витрати,

45000

тис. грн

40000

1

35000

2

3

30000

28 132

Т.б. Аф

27 535

Т.б .Апл

25000

20000

15000

4

13 720,69

10000

5000

0

140

143 150

0

50

100

200

250

Обсяг виробницва,

шт

Рис. 3 Графічне визначення точки беззбитковості виробництва продукції І;

де 1 – лінія реалізації; 2 - лінія витрат (планий період); 3 – лінія витрат

(звітний період); 4 – лінія постійних витрат

Назва Виробу

Річні обсяги виробництва, тис.

Залишки

Залишкси

Виробничий цикл, дні

Рентабельність планомза , %

план

звіт

план

факт

план

факт

шт

готової

готової

продукції на

продукції на

початок року,

кінець року,

тис. шт

тис. шт

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Ї

185

177,5

10

11,75

8,25

14,25

4,4

21

Д

900

965

42

47

49,75

40,5

1,2

20,5

І

200

220

12,5

17

14,25

21,25

4

17,6

Таблиця 2

Норми витрат ресурсів на виробництво одного виробу

Види

Сировина і матеріали

Комплектуючі (з

Палив

Електроенер

Трудомісткіс

вироб

W,

X,

Y,

Z,

ПДВ), грн

о,

гія,

ть,

ів

кг

кг

м3

м2

кг

квт-год

люд-год

Ї

13,6

0

0,004

0

0

12,3

25,2

8,5

5

Д

0,9

0,5

0

0

0

1,1

6

0,75

І

12

0

0,002

0

0

15,5

20,8

7,2

1

Таблиця 3

Періо

Основні

Підсобні

Робітники,зайня

Робітники,

Управлінськи

Адміністративн

д

виробнич

робітники

ті в

зайняті у

й та

о-управлінський

і

в

допоміжному та

підсобному

обслуговуючи

персонал

робітник

основному

обслуговуючому

виробницт

й персонал

и

виробницт

виробництві

ві

виробничих

ві

підрозділів

План

100

13,75

27,5

4,5

8,75

9,5

Звіт

100

12,75

29,5

5,5

9,75

9,5

Таблиця 4

Дані про рух кадрів на підприємстві, люд.

Місяці

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Прийняття

6

10

13

13

9

4

10

12

12

13

5

11

звільнення

5

9

8

8

13

8

7

5

9

15

12

4

Таблиця 5

Годинні тарифні ставки робітників підприємства, грн

Умови праці

Форма

Годинні тарифні ставки за розрядами

оплати праці

І

ІІ

ІІІ

ІV

V

VІ

Нормальні

Погодинники

1

1,09

1,2

1,33

1,5

1,72

Відрядники

1,2

1,31

1,44

1,6

1,8

2,06

Важкі та шкідливі

Погодинники

1,25

1,36

1,5

1,66

1,88

2,15

Відрядники

1,5

1,64

1,8

2

2,25

2,58

53

А

Б

В

Г

Д

Е

Є

Ж

З

И

І

Ї

Й

К

Л1

3,1

3,2

3,3

3,2

3,4

3,3

3,4

3,4

3,5

3,6

3,6

3,7

3,8

3,8

3,9

М1

Н1

О1

П

Р1

С1

Т1

У1

Ф1

Х1

Ц1

Ч1

Ш1

Щ1

Ю1

3,9

4,1

4,1

4

4

4,2

4,2

4,3

4,4

4,5

4,3

4,4

4,5

4,6

4,7

Рівень виконання виробничих

< 85

85-90

90-95

95-100

100-105

105-110

>110

завдань, %

Середній розмір премій робітників-

-

5

10

15

20

25

30

відрядників, %

Таблиця 8

Підсобні робітники в

Робітники в

Робітники у

Управлінський

Адміністративно-

Основному виробництві

допоміжному та

підсобному

та

управлінський

обслуговуючому

виробництві

обслуговуючий

персонал

виробництві

персонал

виробничих

підрозділів

0,7

0,9

0,8

1,2

1,5

Таблиця 9

Стан та вартість основних виробничих фондів підприємства

Групи основних фондів

Початкова вартість на

Ступінь зношення на

Норма

початок року,

тис.грн.

початок року, %

амортизації

власні

орендовані

власних

орендованих

(% за

квартал)

1

2

3

4

5

6

1.Будівлі, споруди

5250

0

35

0

2

2.Транспортні засоби

2500

0

47,5

0

10

3.Машини і обладнання

3500

500

30

35

6

4.Комп’ютерна техніка

1750

0

26,25

0

15

Групи

Введення фондів

Вибуття фондів

основних

План

Звіт

План

Звіт

фондів

Місяць

Сума

Місяць

Сума

Місяць

Сума

Місяць

Сума

Будівлі

0

0

0

0

1

462,5

7

462,5

Транспорт

0

0

0

0

7

347,5

8

347,5

Обладнання

6

362,5

8

362,5

0

0

0

0

Ком. Тех.

4

160

7

160

0

0

0

0

Види ресурсів

Од. вимірювання

Ціна одиниці, грн

W

т

1200

X

т

960

Y

м3

180

Z

м2

25

Паливо*

т

3800

Електроенергія*

квт-год

0,24

Види ресурсів

Допоміжне і

Підсобне

Експлуатаційні

обслуговуюче

господарство

потреби

виробництво

Матеріали

20

5

5

Паливо

30

5

10

Електроенергія

20

5

15

Таблиця 13

Норми відходів матеріальних ресурсів, %

Види сировини і матеріалів

Норми відходів

всього

зокрема зворотних

W

11

5,375

X

9,25

4,5

Y

3,625

1,75

Z

2,75

0

Таблиця 14

Дані про зміни цін на матеріальні ресурси та норм їх витрачання у звітному періоді

Варіант (остання цифра за

Показники

списком у групі)

Підвищення цін на матеріали

Встановлення знижених норм

та паливно-енергетичні

витрат матеріалів і паливно-

ресурси, %

енергетичних ресурсів, %

4

4,6

5,5

Таблиця 15

Дані про тривалість періоду постачання матеріальних ресурсів (чисельник) та зриву

поставок (знаменник), дні

Види ресурсів

W

X

Y

Z

Паливо

Комплектуючі

деталі

постачання

7

7

15

18

5,5

11

матеріальних

ресурсів

зриву поставок

3

2,5

6

7

2

4

Показники

Варіанти

Дохід від

Те ж

Плата за

Доход

Економічн

Дебіторськ

Те ж

(остання

здачі в

групи

оренду

и по

і санкції

а

на

цифра за

оренду

2, % до

обладнан

цінни

до

заборгован

кінець

списком

майна

його

ня, % до

х

підприємс

ість на

року,

у групі)

групи 1, %

вартост

його

папер

тва, % до

початок

% до

до його

і

вартості

ах, %

чистого

року, % до

валово

вартості

до

доходу

валового

го

чистог

прибутку

прибут

о

ку

доход

у

4

5,7

28

18

1,7

1,1

5,5

10,9

Показники

Проект №1

Проект №2

Проект №3

1

2

3

4

Інвестиціїу проект, тис.грн.

1177,5

1800

947,5

Виробнича потужність, тис.шт.

1307,5

1345

115

Ціна одиниці продукції, грн.

1,25

4,125

28,75

Собівартість одиниці продукції, грн.

0,8

3,25

23

Чисельність робітників, люд.

53,75

46,5

34,75

Термін віддачі проекту, роки

4,5

3,5

3

Норма дисконту

0,15

0,13

0,17