Розділ іі облік грошових коштів та їх еквівалентів (рахунок 31)

№ з/п

Дата випис-ки банку

Зміст опера-ції

В дебет рахунку з кредиту рахунку

Усього за де-бетом

З кредиту рахунку в дебет рахунків

Усього за кре-дитом

30

31

37

68

70

14, 15, 18, 35, 40, 47, 55, 64, 66, 69, 74

30

31

37

64

66

68

91

96

14, 15, 18, 35, 39, 40, 47, 55, 69, 90

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

Сальдо на початок місяця

Усього оборотів за місяць

Сальдо на кінець місяця