2.2. Документальне оформлення кредитної заявки

Одним з основних питань, яке цікавить кредиторів ініціатора інвестиційного проекту, є можливість і порядок погашення його заборгованості перед ними. Ключові параметри процесу кредитування фіксуються в кредитній угоді, яка укладається між банком та позичальником, а саме:

• цільове призначення кредиту;

• сума наданого кредиту;

• термін повернення кредиту;

• умови і порядок його видачі (одноразово в повній сумі чи частками за певним графіком; переказуванням на розрахунковий або на депозитний рахунок; з використанням чекової або акредитивної форми безготівкових розрахунків і т.п.);

• умови і порядок погашення кредиту (починаючи з моменту одержання фінансових ресурсів чи через певний пільговий період, протягом якого виплати не здійснюються);

• процентні ставки за кредит;

• забезпечення зобов’язань позичальника перед банком (застава, гарантії і т.п.);

• права та відповідальність сторін.

За способом погашення кредити поділяються на:

• такі, що погашаються поступово;

• такі, що погашаються одноразовим платежем після закінчення строку кредитування;

• такі, що погашаються згідно з особливими умовами, зафіксованими в кредитній угоді (наприклад, за наявності пільгового періоду).

За характером та способом сплати процентів виділяють кредити:

• з фіксованою процентною ставкою;

• з процентною ставкою, яка коригується залежно від рівня інфляції та відповідних змін облікової ставки центрального банку (ставки рефінансування НБУ);

• зі сплатою позичальником процентів протягом періоду використання позичених коштів (щомісяця, щокварталу);

• зі сплатою позичальником процентів одночасно з одержанням позичкових коштів (так звані дисконтні кредити).

Орієнтовний пакет документів, необхідний для одержання кредиту, включає:

1. Для приватного підприємця:

• Заява на одержання кредиту(див. додаток Л).

• Копія паспорта.

• Копія свідоцтва приватного підприємця.

• Копії патентів, ліцензій (за наявності).

• Документи, що підтверджують право власності на заставне майно.

• Договори оренди (за наявності).

• Чинні господарські договори (за наявності).

• Договори, на оплату яких будуть використані кредитні кошти (за наявності).

2. Для юридичної особи:

• Заява на одержання кредиту(див. додаток М).

• Копія установчого договору.

• Копія статуту.

• Копія свідоцтва про реєстрацію підприємства.

• Свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ.

• Протокол зборів засновників про намір узяти кредит.

• Копії паспортів керівника і головного бухгалтера.

• Копії наказів про призначення директора і головного бухгал­тера.

• Копії патентів, ліцензій.

• Документи, що підтверджують право власності на заставне майно.

• Договори оренди (за наявності).

• Чинні господарські договори (за наявності).

• Договори, на оплату яких видаються кредитні засоби (за наявності).

• Картка зі зразками підписів директора і головного бухгалтера.

При цьому слід пам’ятати, що «надання громадянином-підприємцем або засновником чи власником суб’єкта господарської діяльності, а також службовою особою суб’єкта господарської діяльності завідомо неправдивої інформації ...банкам ...з метою одержання ...кредитів чи пільг щодо податків у разі відсутності ознак злочину проти власності — карається штрафом від п’ятисот до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або обмеженням волі на строк до трьох років, з позбав­ленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років. Ті самі дії, якщо вони вчинені повторно або завдали великої матеріальної шкоди, — караються позбавленням волі на строк від двох до п’яти років із позбавленням права обій­мати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років» («Кримінальний кодекс України» ст. 222).

Кредити юридичним особам та приватним підприємцям можуть надаватися:

• за рахунок власних коштів комерційних банків (овердрафт, кредити в національній та іноземній валюті);

• за рахунок міжнародних кредитних ліній.

У табл. 2.4 наведено матрицю вибору оптимальної форми кредитування.

Відповідно до базових умов кредитної угоди, укладеної за надання ініціатору інвестиційного проекту фінансових ресурсів, складається графік повернення кредиту, тобто розклад виплат, пов’язаних з обслуговуванням заборгованості в межах строку кредитування (помісячно, поквартально, по роках).

Таблиця 2.4