fdok / Лекции-ФДОиК / Лекции №5 ( 2 семестр)

Лекция №5 22.04.03

4. хозяйственная (коммерческая) форма кредита – кредитором выступает организация предоставляющая товар с отсрочкой платежа. В данном случае не взимается процент (плата), она заложена в отпускную цену товара.

5. государственная форма кредита – осуществляется в сфере международных отношений через банки, международные кредитные организации юридическими лицам и другим государствам.

6. гражданская форма кредита – участники этих отношений физические лица. Этот кредит признается юридически действительным только в том случае, если существует нотариально заверенная расписка заемщика о получении денег.

Банковская система.

Банковская система РФ состоит из двух уровней:

• ЦБРФ или Банк России

• коммерческими банками и некредитными организациями. Некредитные организации носят название – учреждения парабанковской системы. К ним относятся инвестиционные фонды, паевые фонды, форфейтенговые компании, факторинговые компании.

ЦБРФ является банком банков РФ. Основная задача ЦБ заключается в регулировании кредитно-денежных отношений в РФ. Реализуются через следующие функции:

1. создание нормативно-правовой базы. Центральный банк разрабатывает основные нормативы деятельности коммерческих банков. Существует документ, которая называется Инструкция №1 ЦБ. Эта инструкция содержит перечень нормативов, правила их расчета, которых должны придерживаться коммерческие банки.

2. выпуск в обращение денежных знаков. Денежные знаки выпускаются в обращение в случае их физического износа, с случае принятия решения совместно с Правительством о выпуске дополнительной денежной массы (эмиссия). Такое решение принято в том случае, если количество денежной массы меньше, чем сумма товаров произведенных государством.

3. принимает участие в разработке бюджета государства. Для формирования федерального бюджета необходима информация о количестве денежной массы в стране, о скорости ее обращения, ее структуре (какое количество этих денег находится у населения в банках и на руках, у юридических лиц, в каком виде оно существует)

4. обслуживание счетов федерального бюджета. Главные счета федерального казначейства находятся в ЦБ. На местах в основном счета федерального казначейства обслуживает Сбербанк. В этом случае он является посредником.

5. Кредитование коммерческих банков.

Центральный банк не является в полном смысле банком. Частично он выполняет функции, свойственные министерствам. Центральный банк имеет право на проведение самостоятельных коммерческих операций.

Коммерческие банки.

Характеристика второго уровня. Все банки можно классифицировать по различным признакам:

1. по формам собственности:

   1. государственные

   2. акционерные

   3. частные

   4. смешанные

2. по правовой форме организации

   1. в форме ОАО

   2. в форме ЗАО

3. по функциональному назначению

   1. эмиссионный – все центральные банки (они не могут заниматься обслуживанием физических лиц)

   2. депозитный (специализируются на аккумуляции сбережений населения)

   3. коммерческий (проведение всех видов банковских операций)

4. по характеру выполняемых операций

   1. универсальные

   2. специализированные (внешнеэкономические, ипотечные банки)

5. по размерам капитала:

   1. крупные

   2. средние

   3. малые

   4. банковские консорциумы – могут объединять и мелкие, и крупные, и средние

   5. межбанковские объединения.

Типы банковских операций.

Все банковские операции делятся на две группы: на активные и пассивные. Исторически первыми появились пассивные операции. Они лежат в основе формирования банковской системы.

Характеристика пассивных операций. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Их суть состоит в привлечении различных видов вкладов, получение кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а так же проведение иных операций в результате которых увеличиваются банковские ресурсы. К пассивным операциям в российской практике относятся:

1. прием вкладов или депозитов

2. открытие и ведение счетов клиентов. В т.ч. и банков корреспондентов.

3. выпуск собственных ценных бумаг. (например акций и облигаций, векселей)

4. межбанковское кредитование

Операции с привлечением денежных средств называются депозитами. Они являются основным видом пассивных операций банков. Депозитные операции могут проводится как с юридическими, так и с физическими лицами. В зависимости от срока и порядка изъятия средств вкладчиков их подразделяют на две группы

1. Вклады до востребования (они предназначены для осуществления текущих расчетов и в любой момент могут быть полностью или частично востребованы вкладчиками. Изъятие вкладов возможно как в наличной так и безналичной форме. Эти вклады нестабильны для банка и поэтому по ним более низкий процент, чем по срочным вкладам)

2. срочные вклады – денежные средства зачисляемы на депозитные счета на строго оговоренный срок. Процент по таким вкладам устанавливается более высокий чем по складам до востребования. Но он выплачивается только при соблюдении срока. Размер процента по этим вкладам зависит от размера и срока вклада.

В ходе осуществления пассивных операций формируются собственные средства банка. К ним относятся:

1. собственный капитал, который состоит из уставного фонда (минимальный размер уставного фонда устанавливается ЦБРФ, полностью формируется за счет вкладов участников и служит обеспечением их обязательств), резервного фонда банка – предназначены для покрытия возможных убытков, которые устанавливаются в % к уставному фонду, источником его формирования являются отчисления от прибыли. При нормальном развитии банковской системы собственный капитал должет составлять 15-20 % к собственному капиталу. На практике он составляет 10%.

Активные операции

Содержание активных операций заключается в размещение в ресурсах банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности. Среди активных операций выделяют ссудные операции и инвестиционные операции.

Характеристика ссудных операций. Данные операции составляют основу активной деятельности банка. Именно активные операции приносят значительную часть дохода. Все ссудные операции классифицируются по следующим признакам:

1. по типам заемщика (ю.л. и ф.л., крупные заемщики и мелкие, надежные и рискованные)

2. по срокам использования (долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные).

3. от сферы функционирования (производство, потребление, перекредитование)

4. по отраслевой принадлежности

5. по методам погашения

Важнейшими видами обеспечения ссудных операций являются:

1. залог

2. гарантия

3. поручительство

4. страхование кредитного риска

Основным принципом кредитования являются следующие признаки: сроки выдаваемых ссуд не должны по суммам превышать имеющиеся у банка ресурсы.

Инвестиционные операции. Они заключатся в том, что банки вкладывают ресурсы в ценные бумаги, финансовые инструменты, приобретают право на совместную хозяйственную деятельность. Кассовое обслуживание клиентов также является активной операцией.