Федеральное агентство по образованию
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ УПРАВЛЕНИЯ»
Институт Налогов и Налогового Менеджмента
Кафедра Прикладной Математики
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине
«Прикладная математика»
Вариант 10
Выполнила:
студентка II курса
1ой группы
Григорян Г.Г..
Научный руководитель
_______________________
Москва − 2005
Содержание
Содержание 2
1. Оптимальное производственное планирование 3
1.1 Линейная задача производственного планирования 3
1.2. Двойственная задача линейного программирования 4
1.3. Расшивка узких мест 6
1.4. Задача о комплектном плане 7
2. Оптимальное распределение инвестиций 9
3. Принятие решений в условиях неопределенности 11
3.1 Анализ связанного набора операций в условиях неопределенности 11
3.2 Анализ связанного набора операций в вероятностных условиях 12
3.3 Анализ по доходу и риску набора операций 13
4. Анализ доходности и рискованности финансовых операций 14
4.1 Доходность и риск операции вероятностно характеризуемой 14
4.2 Анализ по доходу и риску набора операций вероятностно характеризуемых 15
4.3 Риск линейных комбинаций двух некоррелированных операций 16
4.4 Оптимисты, объективисты и пессимисты по отношению к риску 17
5. Налоговые шкалы 18
5.1 Расчет налога по налоговой шкале 18
5.2 Средняя ставка налога 19
5.3 Виды подоходных налогов 20
6. Налоги на рынке с линейными функциями спроса и предложения -
6.1Параметры рынка с линейными функциями спроса и предложения -
6.2 Налог с продаж 21
6.3 Акцизный налог 22
7. Налоги в теории фирмы 24
7.1 Налог на прибыль 24
7.2 Акцизный налог 25
8. Статистический анализ денежных потоков 27
11. Матричные игры с нулевой суммой 30
12. Список использованной литературы 33
Линейное производственное планирование
1.1Линейная производственная задача.
Задача линейного оптимального планирования - один из важнейших математичес-
ких инструментов, используемых в экономике. Рассмотрим предприятие, которое
из m видов ресурсов производит n видов продукции. Известны нормы рас-
хода a[i,j] - количество единиц i-го ресурса, расходуемое на производство
одной единицы j-го вида продукции. Известны запасы ресурсов - i-го ресурса
имеется b[i] , известны удельные прибыли c[j] -прибыли от реализации одной
единицы j-го вида продукции. План производства X=(x[1],...,x[n]) называется
допустимым если имеющихся ресурсов для него достаточно. Рассматриваемая
задача состоит в нахождении допустимого плана, дающего максимальную прибыль
из всех допустимых планов. Такой план называется оптимальным. Симплекс-метод
является наиболее мощным и распространенным методом решения подобных задач,
называемых задачами линейного программирования - ЛП.
Заданы удельные прибыли, нормы расхода и запасы ресурсов, решим
поставленную задачу симплекс-методом.
Исходные данные:
-
59
27
20
35
1
3
2
2
102
3
2
0
3
204
4
2
3
1
188
Обозначим x1,x2,x3,x4 - число единиц 1-й,2-й,3-й,4-й продукции, которые
планируем произвести. При этом можно использовать только имеющиеся
запасы ресурсов. Целью является получение максимальной прибыли. Получаем
следующую математическую модель оптимального планирования:
P(x1,x2,x3,x4)=59*x1+27*x2+20*x3+35*x4 -->max
1*x1+ 3*x2+ 2*x3+ 2*x4<=102
3*x1+ 2*x2+ 0*x3+ 3*x4<=204
4*x1+ 2*x2+ 3*x3+ 1*x4<=188
x1,x2,x3,x4>=0
Для решения полученной задачи в каждое неравенство добавим неотрицательную
переменную. После этого неравенства превратятся в равенства, в силу этого добавляемые переменные называются балансовыми. Получается задача ЛП на максимум,
все переменные неотрицательны, все ограничения есть равенства и есть базисный
набор переменных: x5 - в 1-м равенстве, x6 - во 2-м и x7 - в 3-м . Теперь
можно запускать симплекс-метод.
P(x1,x2,x3,x4)=59*x1+27*x2+20*x3+35*x4+ 0*x5+ 0*x6+ 0*x7 -->max
1*x1+ 3*x2+ 2*x3+ 2*x4+ x5 =102
3*x1+ 2*x2+ 0*x3+ 3*x4 + x6 =204
4*x1+ 2*x2+ 3*x3+ 1*x4 + x7=188
x1,x2,x3,x4,x5,x6,x7>=0
Таблица N 1
-
59
27
20
35
0
0
0
СБ
Б
Н
X1
X2
X3
X4
X5
X6
X7
0
0
0
X5
X6
X7
102.00
204.00
188.00
1 .00
3.00
4.00
3.00
2.00
2.00
2.00
0.00
3.00
2.00
3.00
1.00
1.00
0.00
0.00
0.00
1.00
0.00
0.00
0.00
1.00
P
0
-59
-27
-20
-35
0
0
0
Если все оценочные коэффициенты (зеленый цвет) неотрицательны, то получено
оптимальное решение: базисные переменные равны свободным членам, остальные равны 0, максимум целевой функции указан правее буквы P. Если же есть отрицательный оценочный коэффициент, то находят самый малый из них. Если в столбце коэффициентов над ним нет положительных, то задача не имеет решения.
Задача оптимального планирования не может быть таковой, поэтому ищут минимальное отношение свободных членов к положительным элементам указанного столбца
(минимальное отношение – выделено жирным шрифтом).
Таблица N 2
-
59
27
20
35
0
0
0
Сб
Б
Н
X1
X2
X3
X4
X5
X6
X7
0
0
59
X5
X6
X1
55.00
63.00
47.00
0.00
0.00
1.00
5/2
1/2
1/2
5/4
-9/4
3/4
7/4
9/4
1/4
1.00
0.00
0.00
0.00
1.00
0.00
-1/4
-3/4
1/4
P
2773
0.00
5/2
97/4
-81/4
0.00
0.00
59/4
Если все оценочные коэффициенты (выделены курсивом) неотрицательны, то получено
оптимальное решение: базисные переменные равны свободным членам, остальные равны 0, максимум целевой функции указан правее буквы P. Если же есть отрицательный оценочный коэффициент, то находят самый малый из них. Если в столбце коэффициентов над ним нет положительных, то задача не имеет решения.
Задача оптимального планирования не может быть таковой, поэтому ищут минимальное отношение свободных членов к положительным элементам указанного столбца
(минимальное отношение – выделено жирным шрифтом).
Таблица N 3
|
|
|
59 |
27 |
20 |
35 |
0 |
0 |
0 |
Сб |
Б |
Н |
X1 |
X2 |
X3 |
X4 |
X5 |
X6 |
X7 |
0 35 59 |
X5 X4 X1 |
6.00 28.00 40.00 |
0.00 0.00 1.00 |
19/9 2/9 4/9 |
3.00 -1.00 1.00 |
0.00 1.00 0.00 |
1.00 0.00 0.00 |
-7/9 4/9 -1/9 |
1/3 -1/3 1/3 |
|
Р |
3340.00 |
0.00 |
7.00 |
4.00 |
0.00 |
0.00 |
9.00 |
8.00 |
Оптимальный план: x5= 6.00;x4= 28.00;x1= 40.00;
все остальные переменные равны 0 ; максимум целевой функции равен 3340.00
значение переменной с номером i большим 4 есть остаток (i-4)-го ресурса
(после выполнения оптимального плана).
Так как все оценочные коэффициенты (выделены курсивом) неотрицательны, то получено
оптимальное решение: базисные переменные равны свободным членам, остальные равны 0, максимум целевой функции указан правее буквы P. Выше выписан ответ.
Задача 1.2.Двойственная задача линейного программирования
Задача линейного оптимального планирования - исходная в своей паре симметричных двойственных задач. Вообще же другая задача в двойственной паре строится так: 1)меняется тип экстремума целевой функции ( max на min и наоборот);
2)коэффициенты целевой функции одной задачи становятся свободными членами
другой задачи; 3)свободные члены одной задачи становятся коэффициентами
целевой функции двойственной задачи ; 4)тип неравенств меняется
( <= на => и наоборот); 5) каждый столбец одной задачи порождает строку
ограничений другой задачи и наоборот. В матрично - векторном виде обе
задачи выглядят так:
исходная задача двойственная задача
CX-->max YB-->min
AX<=B, X>=0 YA=>C, Y=>0
P= 59*x1+27*x2+20*x3+35*x4-->max S= 102*y1+204*y2+188*y3-->min
1*x1+3*x2+2*x3+2*x4<=102 1*y1+3*y2+4*y3=>59
3*x1+2*x2+0*x3+3*x4<=204 3*y1+2*y2+2*y3=>27
4*x1+2*x2+3*x3+1*x4<=188 2*y1+0*y2+3*y3=>20
x1,x2,x3,x4>=0 2*y1+3*y2+1*y3=>35
y1,y2,y3>=0
Таблица N 3
|
|
|
59 |
27 |
20 |
35 |
0 |
0 |
0 |
C |
Б |
Н |
x1 |
x2 |
x3 |
x4 |
x5 |
x6 |
x7 |
0 |
x5 |
6.00 |
0.00 |
2.11 |
3.00 |
0.00 |
1.00 |
-0.78 |
0.33 |
35 |
x4 |
28.00 |
0.00 |
0.22 |
-1.00 |
1.00 |
0.00 |
0.44 |
-0.33 |
59 |
x1 |
40.00 |
1.00 |
0.44 |
1.00 |
0.00 |
0.00 |
-0.11 |
0.33 |
|
P
|
3340.00
|
0.00
|
7.00
|
4.00
|
0.00
|
0.00 |
9.00
|
8.00
|
Исходная задача: x1= 40.00;x2=0;x3=0;x4= 28.00;x5= 6.00;x6=0;x7=0;
Оптимальные значения двойственных переменных равны оценочным коэффициентам
балансовых переменных исходной задачи, а экстремумы целевых функций равны.
Двойственная задача: y1= 0.00;y2= 9.00;y3= 8.00; экстремумы целевых
функций исходной и двойственной задач равны 3340.00 (см. таблицу).
P= 59*x1+27*x2+20*x3+35*x4-->max S= 102*y1+204*y2+188*y3-->min
1*x1+3*x2+2*x3+2*x4<=102 1*y1+3*y2+4*y3=>59
3*x1+2*x2+0*x3+3*x4<=204 3*y1+2*y2+2*y3=>27
4*x1+2*x2+3*x3+1*x4<=188 2*y1+0*y2+3*y3=>20
x1,x2,x3,x4>=0 2*y1+3*y2+1*y3=>35
y1,y2,y3>=0
Решение одной из пары двойственных задач можно найти, зная только ответ к
другой задаче и пользуясь 2-й теоремой двойственности: если i-е ограничение
одной из пары двойственных задач на компонентах оптимального решения есть стро-
гое неравенство, то оптимальное значение i-й переменной другой задачи равно 0,
или, что то же самое - если оптимальное значение j-й переменной одной задачи
строго положительно, то j-е ограничение другой из пары двойственных задач на
компонентах оптимального решения есть равенство. Проверим решение,
используя эту теорему.
Исходная задача: x1= 40.00;x2=0;x3=0;x4= 28.00;x5= 6.00;x6=0;x7=0;
Двойственная задача: y1= 0.00;y2= 9.00;y3= 8.00
экстремумы целевых функций исходной и двойственной задач равны 3340.00
P= 59*x1+27*x2+20*x3+35*x4-->max S= 102*y1+204*y2+188*y3-->min
1*x1+3*x2+2*x3+2*x4<=102 1*y1+3*y2+4*y3=>59
3*x1+2*x2+0*x3+3*x4<=204 3*y1+2*y2+2*y3=>27
4*x1+2*x2+3*x3+1*x4<=188 2*y1+0*y2+3*y3=>20
x1,x2,x3,x4>=0 2*y1+3*y2+1*y3=>35
y1,y2,y3>=0
Задача 1.3.Расшивка узких мест
Исходные данные:
|
|
|
59 |
27 |
20 |
35 |
0 |
0 |
0 |
C |
Б |
Н |
x1 |
x2 |
x3 |
x4 |
x5 |
x6 |
x7 |
0 35 59 |
X5 X4 X1 |
6.00 28.00 40.00 |
0.00 0.00 1.00 |
2,11 0,22 0,44 |
3.00 -1.00 1.00 |
0.00 1.00 0.00 |
1.00 0.00 0.00 |
-0,78 0,44 -0,11 |
0,33 -0,33 0,33 |
|
Р |
3340.00 |
0.00 |
7.00 |
4.00 |
0.00 |
0.00 |
9.00 |
8.00 |
При выполнении оптимальной производственной программы второй и третий
ресурсы используются полностью, тем самым они образуют "узкие места"
производства. Будем их заказывать дополнительно. Пусть T=( 0,t2,t3) - вектор
дополнительных объемов ресурсов. Так как мы будем использовать найденные
двойственные оценки ресурсов, то должно выполняться условие H+Q^(-1)T>=0
или H>=-Q^(-1)T, где H -значения базисных переменных в последней симплексной
таблице, а Q^(-1) - обращенный базис, который образуют столбцы при балансовых
переменных в этой таблице. Задача состоит в том, чтобы найти вектор T ,
максимизирующий суммарный прирост прибыли W= 9t2+ 8t3 при условии
сохранения двойственных оценок ресурсов (и, следовательно ассортимента
выпускаемой продукции), предполагая, что можно получить дополнительно не
более 1/3 первоначального объема ресурсов каждого вида.
При выполнении оптимальной производственной программы второй и третий ресурсы используются полностью, т.е. образуют “узкие места производства”. Будем их заказывать дополнительно. Пусть Т(0, t2, t3) – вектор дополнительных объемов ресурсов. Так как используются найденные двойственные оценки, то должно выполняться следующее условие:
H + Q-1T ≥ 0.
Задача состоит в том, чтобы найти вектор , максимизирующий суммарный прирост прибыли:
W = 9 t2 + 8 t3
при условии сохранения двойственных оценок ресурсов (и, следовательно, структуры производственной программы), предполагая, что можно надеяться получить дополнительно не более 1/3 первоначального объема ресурса каждого вида
0
102
t2 ≤ 1/3 204
t3 188 ,
причем по смыслу задачи t2 ≥0, t3 ≥ 0.
С
ледовательно,
получаем
6 1 -0,78 0,33 0 0
28 + 0 0,44 -0,33 • t2 ≥ 0
40 0 -0,11 0,33 t3 0 .
Перемножим матрицы и получим следующую систему неравенств:
-
0,78t2
+ 0,33t3
≥ -6, -7t2
+ 3t3
≥ -54, (I)
0,44t2 – 0,33t3 ≥ -28, 4t2 – 3t3 ≥ -252, (II)
-0,11t2 + 0,33t3 ≥ -40, - t2 + 3t3 ≥ -360; (III)
t2 ≤ 204/3, t3 ≤ 188/3, t2 ≤34,46, t3 ≤ 62,67,
t2 ≥ 0, t3 ≥ 0; t2 ≥ 0, t3 ≥ 0.
Решим данную задачу графически.
t3
62,67
0 t2 204/3
Программа “расшивки” имеет вид
t2 = 34,46 , t3 = 62,67,
и прирост прибыли составит maxW = 9∙242/7+ 8∙188/3 =17062/21 ≈ 811,48 в точке М(34,46;62,67).