Функция кпер

Функция выполняет расчет, за какое время (n) можно накопить указанную сумму, если известны параметры: pmt, r, type, pv, fv.

На депозитном счете под 18% годовых размещена начальная сумма 1000р., сумма ежемесячного взноса в конце каждого месяца 100 р., конечная сумма к выплате 6436,74 р. Определить число периодов (месяцев).

В ячейку А5 ввести формулу: =КПЕР(18%/12;-100;-1000;6436,74;0).

Ответ: 36.

 Ответ получен в месяцах, так годовая ставка процентов приведена к месячной норме.

Функции оснплат, плпроц

Величина выплат (pmt) рассчитывается как постоянная величина. Часть суммы выплат обусловлена дополнительным взносом (погашением долга), другая часть соответствует сумме процентов за общую сумму вклада (долга).

Величина ППЛАТ – сумма значений, вычисляемых с помощью функций:

ОСНПЛАТ – сумма для накопления (погашения долга);

ПЛПРОЦ – доход (проценты к уплате за пользование ссудой).

Для изучения этих функций следует:

1. Переименовать лист 2 в лист Анализ – команда меню ФорматЛистПереименовать.

2. Заполнить ячейки столбца А (рис. 6).

3. Ввести начальные значения исходных параметров для вычисления функций ППЛАТ, ОСНПЛАТ, ПЛПРОЦ в ячейки B2–B5.

4. Подготовить значения номеров учетного периода. Для этого:

• Ввести в ячейку В7 начальное значение 1.

• Закрасить область ячеек в строке 7, начиная с В7, для формирования массива значений периодов – 36 ячеек.

• Выполнить команду Правка, Заполнить, Прогрессия, Арифметическая, шаг 1, максимальное значение – 36.

	A	B	C	D	E	F	G
1	Настоящая стоимость	-1000
2	Годовая норма	18%
3	Число периодов (мес)	36
4	Будущая стоимость	6436,74
5
6	ППЛАТ
7	ПЕРИОД	1	2	3	4	5	6 и т.д.
8	ОСНПЛАТ
9	ПЛПРОЦ
10	ОСНПЛАТ+ПЛПРОЦ

Рисунок 6

2. Ввести в ячейку В6 формулу для расчета ППЛАТ: =ППЛАТ($B$2/12;$B$3;$B$1;$B$4;0). Размножить эту формулу по всем ячейкам диапазона С6–AK6.

 В данном примере величина ППЛАТ равна –100,00 р. (со знаком минус). Значение ППЛАТ не изменяется, так как в формуле нет указания на номер расчетного периода).

2. В ячейке AL6 вычислить сумму значений ячеек строки 6.

 В данном примере - 3600 р.

2. Ввести в ячейку В8 формулу для расчета ОСНПЛАТ для периода с номером 1: =ОСНПЛАТ($B$2/12;B7;36;$B$1;$B$4;0). Размножить эту формулу по всем ячейкам диапазона С8–AK8.

 В данном примере величина ОСНПЛАТ для периода 1 равна –115,00 р. (со знаком минус).

2. Ввести в ячейку В9 формулу для расчета ПЛПРОЦ для периода с номером 1: =ПЛПРОЦ($B$2/12;B7;$B$3;$B$1;$B$4;0). Размножить эту формулу по всем ячейкам диапазона С9–AK9.

 В данном примере величина ПЛПРОЦ для периода 1 равна 15,00 р. (со знаком плюс).

2. Ввести в ячейку В10 формулу расчета суммы ОСНПЛАТ и ПЛПРОЦ для периода 1. Размножить эту формулу по всем ячейкам диапазона С10–AK10.

 В данном примере для периода 1 она равна –100,00 р. (со знаком минус).

2. Сравнить общие итоги по строкам 8 и 9 –ячейки АК8, АК9.

 Для строки ОСНПЛАТ итог равен: –5436,74 р.(со знаком минус); для строки ПЛПРОЦ: 1836,74 р. (со знаком плюс); для строки ОСНПЛАТ+ПЛПРОЦ итог равен: –3600,00 р. (со знаком минус). Обратите внимание на равенство ППЛАТ=ПЛПРОЦ+ОСНПЛАТ для всех учетных периодов.

2. В строке 11 рассчитать сумму накоплений по периодам с помощью функции БЗ. Фрагмент результатов расчета (рис. 7):

Настоящая стоимость	-1000
Годовая норма	18%
Число периодов (мес)	36
Будущая стоимость	6436,74
ППЛАТ	-100,00р.	-100,00р.	-100,00р.	-100,00р.
ПЕРИОД	1	2	3	4
ОСНПЛАТ	-115,00р.	-116,73р.	-118,48р.	-120,25р.
ПЛПРОЦ	15,00р.	16,73р.	18,48р.	20,25р.
ППЛАТ=ОСНПЛАТ+ПЛПРОЦ	-100,00р.	-100,00р.	-100,00р.	-100,00р.
Накопления (БЗ)	1 115,00р.	1 231,73р.	1 350,20р.	1 470,45р.

Рисунок 7

2. Сделать копию листа Анализ – команда меню ВправкаПереместить/скопировать лист.

3. Изменить имя листа – команда меню ФорматЛистПереименовать – Ссуда.

4. Изменить на листе Ссуда данные для решения новой задачи:

Под 20% годовых берется ссуда в размере 10000 р. на 3 года с обязательством ежемесячного погашения части долга по ссуде. Определить сумму ежемесячного платежа и реальную сумму выплат за весь период.