Анализ изменений в балансе за последние три года Бухгалтерский баланс

на

31 декабря

20

14

г.

Коды

Форма по ОКУД

0710001

Дата (число, месяц, год)

31

12

2014

Организация

Общество с ограниченной ответственностью «ТД ЮНИТ»

по ОКПО

45732628

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

5114567894

Вид экономической деятельности

Оптовая торговля металлами и металлическими рудами

по ОКВЭД

51.52

Организационно-правовая форма/форма собственности

Общество с ограниченной ответственностью

по ОКОПФ/ОКФС

12165

16

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

На

31 декабря

На 31 декабря

На 31 декабря

Пояснения¹

Наименование показателя ²

20

14

г.³

20

13

г.⁴

20

12

г.⁵

АКТИВ

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

-

-

-

Результаты исследований и разработок

-

-

-

Нематериальные поисковые активы

-

-

-

Материальные поисковые активы

-

-

-

Основные средства

100 000

-

-

Доходные вложения в материальные ценности

-

-

-

Финансовые вложения

-

-

-

Отложенные налоговые активы

-

-

Прочие внеоборотные активы

-

-

-

Итого по разделу I

100 000

-

-

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

5142

2723

1500

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

-

-

-

Дебиторская задолженность

21 452

7143

3153

Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)

3500

3500

-

Денежные средства и денежные эквиваленты

2564

3141

1798

Прочие оборотные активы

-

-

-

Итого по разделу II

32658

16507

6451

БАЛАНС

132658

16507

6451

На

31 декабря

На 31 декабря

На 31 декабря

Пояснения¹

Наименование показателя ²

20

14

г.³

20

13

г.⁴

20

12

г.⁵

ПАССИВ

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ ⁶

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

100

100

100

Собственные акции, выкупленные у акционеров

(

-

)⁷

(

-

)

(

-

)

Переоценка внеоборотных активов

-

-

-

Добавочный капитал (без переоценки)

-

-

-

Резервный капитал

-

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

9765

3081

2398

Итого по разделу III

9865

3181

2498

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

100 000

-

-

Отложенные налоговые обязательства

-

-

-

Оценочные обязательства

-

-

-

Прочие обязательства

-

-

-

Итого по разделу IV

100000

-

-

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

-

-

-

Заемные средства

Кредиторская задолженность

12793

4326

753

Доходы будущих периодов

-

-

-

Оценочные обязательства

-

-

-

Прочие обязательства

10 000

9000

3200

Итого по разделу V

22793

13326

3953

БАЛАНС

132658

16507

6451

Руководитель

Главный бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

(подпись)

(расшифровка подписи)

“

31

”

декабря

20

14

г.

Баланс

Строка баланса

2012 год

Изменение 2012-2013

2013 год

На показатели 2014 года

Изменение 2013-2014

На показатели 2014 года

2014 год

Т.р

Т.р

Т.р

Уровень инфляции 20,57%

Т.р

Уровень инфляции 13,13%

Т.р

Основные средства (заемные ср-ва)

0

0

0

0

100 000

0

100 000

Запасы

1500

1223

2723

1808

2419

2046

5142

Дебиторская задолженность

3153

3990

7143

3801

14309

4300

21452

Финансовые вложения

0

3500

3500

0

0

0

3500

Денежные средства

1798

1343

3141

2167

-577

2452

2564

Нераспределенная прибыль

2398

783

3181

2891

6684

3270

9865

Кредиторская задолженность

753

3573

4326

907

8467

1027

12793

Прочие обязательства

3200

5800

9000

3858

1000

4364

10000

Показатель, млн., руб.

Пояснения

2012 год

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год

Выручка

150

Себестоимость реализации

145,6

Выручка, включая амортизацию

+ амортизация

150

Валовая прибыль (Маржа 1)

Выручка-себестоимость + амортизация

4,4

Коммерческие и общефирменные расходы

0,3

Прочие операционные расходы

0,02

Прочие операционные доходы

-

Прибыль от реализации (Маржа 2)

Маржа 1 - расходы

4,08

Прочие внереализационные расходы

-

Прочие внереализационные доходы

-

Прибыль до уплаты налогов, процентов и амортизации (Маржа 3)

Мажа 2 + внерелизационные доходы – внерелизационные расходы

4,08

Амортизация

-

Операционная маржа = Прибыль до уплаты налогов и процентов (Маржа 4)

Маржа 3 - амортизация

4,08

Проценты к получению

-

Проценты к уплате

-

Прибыль до налогообложения (Маржа 5)

Маржа 4 - проценты

4,08

Налог на прибыль

0,816

Чистая прибыль (Маржа 6)

Маржа 5 - налоги

3,264

Увеличение оборотного капитала

-

Чистый денежный поток от операционной деятельности

3,264

Капиталовложения

-

Денежный поток компании (до учета расчетов по кредитам) Free cash flow to the firm (FCFF)

3,264

Выплата/получение основной суммы долга

-

Чистый денежный поток (с учетом кредитования)

Free cash flow to equity (FCFE)

3,264

Чистый дисконтированный денежный поток (без учета кредитования)

RECF

2,24

Параметры

Степень риска

низкая

средняя

высокая

1.1.

1.2.

1.3.

2.1.

2.2.

2.3

3.1

3.2

3.3

соотвествующая ß

0

0,25

0,5

0,75

1

1,25

1,5

1,75

2

Чувствительность к макроэкономическим параметрам

 0,25

Стадия развития

0,5

Отраслевое законодательство

 0,25

Изменение местного законодательства

 0,25

Износ FA отрасли

 0,25

Трудовые отношения, наличие профсоюзов

 0

Конкуренция

 0,75

Рыночная сила поставщиков/потребителей

 0,5

Наличие стратегии развития - фактор на уровне компании

 0,25

Система сбыта (зависимость от посредников)

 0,25

Доля рынка

 0,75

Структура затрат

 0,5

Качество менеджмента

 0,5

Диверсификация продукта

 0,25

Территориальная диверсификация

 0,25

Дивверсификация клиентуры

 0,25

Стабильность спроса на продукцию

 1

Коэффециенты ликвидности (ликвидность вообще)

 0,25

Стабильность прибылей

 0,5

Финансовый рычаг - доля долга в структуре капитала

 0

Финансовые проверки

 0,75

Дебиторская задолженность

 0,5

Кредиторская задолженность

 1

Уровень технологии

 0,75

Взвешенный итог

2,5

3

3

2

Сумма

10,5

Количество факторов

23

Средневзвешенное значение балла

0,46