- •Контрольные вопросы:
- •Каковы роль и место банков на финансовом рынке?
- •Охарактеризуйте функции банка, раскрывающие его сущность как финансового посредника?
- •Раскройте содержание деятельности банков на различных сегментах финансового рынка.
- •Обоснуйте отличие понятий «банковские операции», «банковские сделки», «банковская услуга».
- •Какие задачи решает банк, проводя активные и пассивные операции? Охарактеризуйте виды этих операций.
- •Охарактеризуйте уровни управления банком, задачи и полномочия каждого уровня управления.
- •Охарактеризуйте состав ресурсов банка по источникам их образования.
- •Собственный капитал
- •Охарактеризуйте виды банковских вкладов.
- •Раскройте экономическое содержание корреспондентского счета банка.
- •Охарактеризуйте принципы организации межбанковских расчетов
- •Что понимается под активами банка?
- •Охарактеризуйте состав и структуру активов банка.
- •Раскройте понятие «качество активов банка.
- •Какую роль в кредитовании играет обеспечение кредита?
- •По каким критериям можно классифицировать виды кредитов?
- •По каким критериям банки оценивают кредитоспособность заемщиков?
- •Раскройте понятие «процентная маржа» банка. Какие основные факторы влияют на размер процентной маржи по операциям банка?
- •Какие факторы оказывают влияние на ликвидность баланса банка, ликвидность банка, платежеспособность банка?
- •Какой банк можно считать ликвидным, платежеспособным?
- •Перечислите основные формы банковской отчетности.
- •Охарактеризуйте принципы составления баланса.
-
Раскройте понятие «процентная маржа» банка. Какие основные факторы влияют на размер процентной маржи по операциям банка?
Балансовая прибыль Б складывается из % и не% маржи.
%маржа - это чистый процентный доход или привышение % дохода над % расходом. Маржа представляет собой разницу между ставкой ссудного и депозитного процента.
Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи, являются объем, состав и структура кредитных вложений и их источников (кредитных ресурсов). Распределение кредитов по срокам, способам обеспечения риска, заемщикам (государственные и коммерческие предприятия, население), целям кредита определяет различную доходность кредитных вложений. При этом важным является объем депозитов, их виды, сроки и т.д. Изменение процентной маржи может быть вызвано ростом или снижением ставок по активным операциям банка, ставок процентов по привлекаемым платным ресурсам (пассивным операциям) и доли платных ресурсов в общем объеме кредитных вложений. Поэтому размер процентной маржи находится под непосредственным воздействием соотношения кредитных вложений и их источников, увязанных с наступлением времени платежа и сроками пересмотра процентных ставок.
-
Какие факторы оказывают влияние на ликвидность баланса банка, ликвидность банка, платежеспособность банка?
в основе возникновения риска ликвидности лежат следующие факторы:
- утрата доверия к банковской системе или к отдельному банку;
-зависимость в плане привлечения депозитов от одного рынка или небольшого числа партнеров;
-чрезмерное краткосрочное заимствование или долгосрочное кредитование;
-проявление кредитного риска, нарушающее структуру денежного потока в банке;
-высокий риск концентрации в портфеле банковских активов (ценные бумаги, валютная позиция).
К внутренним факторам относятся:качество управления банка - операционные риски.
К внешним факторам относятся:не зависящие от банка
-
Какой банк можно считать ликвидным, платежеспособным?
Критерием ликвидности банка является— способность обеспечить себя ликвидными активами. Критерием же платежеспособности выступает достаточность средств на корреспондентском счете в тот или иной момент времени для выполнения платежей, в том числе и из прибыли банка. Под платежеспособностью банка понимается достаточность банковского капитала для обеспечения активов. Но чаще всего платежеспособность рассматривается как выполнение обязательств на конкретную дату. Однако трактовка ликвидности и платежеспособности на практике приводит к тому, что банк будет считаться ликвидным, даже если не выполняются платежные обязательства, поскольку утрата ликвидности предполагает систематическую неплатежеспособность.
Банк считается ликвидным, если он имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно в тот момент, когда они необходимы. С другой стороны, высокая ликвидность банка позволяет в любой момент времени клиентам получить кредиты, а вкладчикам изъять свои депозиты. Кроме того, существуют и другие факторы, позволяющие судить об уровне ликвидности:
-
Перечислите основные формы банковской отчетности.
-
Основные формы:
Бухгалтерский баланс
Отчет о прибылях и убытках
Отчет о движении денежных средств
-
Дополнительные формы:
Оборотные ведомости
Отчет о движении средств в иностранной валюте
Сведения об открытии корреспондентских счетов и остатках на них
-
Финансовые формы:
Бухгалтерский баланс
Отчет о прибылях и убытках
Сведения о резервах на возможные потери
Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения
-
Бухгалтерские формы:
Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации
Отчет о кассовых оборотах
Отчет по картотеке по расчетным документам, не оплаченным в срок
-
Статистические формы(представляет собой систему экономических показателей деятельности банка.)