4. Объем дисциплины и виды учебной работы1

Вид учебной работы

Всего часов/зач.ед

семестр

семестр

Общая трудоемкость базового модуля дисциплины

144/4

72/2

Аудиторные занятия (всего)

72/2

44/1,2

В том числе:

лекции (Л)

28/0,8

20/0,55

практические занятия (ПЗ)

44/1,2

24/0,65

интерактивные формы работы

16/0,44

12/0,3

Самостоятельная работа (СРС), всего

72/2

19/0,53

в том числе:

расчетно-графические работы

36/1

10/0,28

другие виды самостоятельной работы (подготовка презентации, доклада)

36/1

9/0,25

Вид промежуточного контроля

зачет

экзамен

9/0,25

№

п/п

Наименование раздела дисциплины

Лекции

Практичес-

кие занятия

СРС

Отрабатываемые компетенции

1

Основы функционирования банковской системы Российской Федерации

3

4

6

ОК-4,ПК-2

2

Правовые и организационные основы осуществления банковской деятельности

3

4

6

ОК-5

3

Пассивные операции коммерческих банков

3

5

6

ПК-2,ПК-3,ПК-4

4

Активные операции коммерческих банков

3

5

6

ПК-2, ПК-3, ПК-4

5

Организация безналичных расчетов

4

5

7

ОК-4, ОК-5, ПК-2, ПК-3, ПК-4,ПК-11

6

Кассовые операции банков

3

5

6

ОК-5, ПК-4

7

Организация процесса кредитования

4

5

7

ОК-4, ОК-5, ПК-2, ПК-3, ПК-4ПК-6,ПК-11, ПК-13

8

Деятельность банков на рынке ценных бумаг

3

5

7

ОК-4, ОК-5, ПК-2, ПК-3, ПК-4,ПК-5,ПК-13

9

Деятельность банков на валютном рынке

4

5

7

ОК-4, ОК-5, ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5,ПК-13

10

Деятельность банков на рынке драгоценных металлов

3

5

6

ОК-5, ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5

11

Комиссионно-посреднические и другие дополнительные услуги банков

3

5

6

ПК-2, ПК-3, ПК-5

12

Финансовые результаты деятельности коммерческого банка

4

5

7

ОК-4, ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5,ПК-6,ПК-11, ПК-13

13

Банковские риски и их страхование

4

5

7

ОК-4, ОК-5, ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5,ПК-6,ПК-11,ПК-13

14

Банковская отчетность

4

5

7

ОК-5, ПК-4, ПК-13

Итого:

48

68

91

№

п/п

Наименование раздела дисциплины

Содержание раздела дисциплины

1

Тема 1. Основы функционирования банковской системы Российской Федерации

Происхождение и сущность банков. Понятие и элементы банковской системы. Центральный банк.

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ. Центральный банк Российской Федерации. Организационная структура Банка России. Функции Банка России. Денежно-кредитная политика и ее инструменты.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-1-ФЗ. Кредитные организации: банки, небанковские кредитные организации. Филиалы и представительства иностранных банков. Союзы и ассоциации кредитных организаций. Банковская инфраструктура.

Коммерческие банки. Функции коммерческого банка. Банковские операции, сделки и услуги.

2

Тема 2. Правовые и организационные основы осуществления банковской деятельности

Законодательная основа банковской деятельности. Создание банков. Виды лицензий на проведение банковских операций.

Реорганизация банков. Формы реорганизации банков.

Санирование банков. Мероприятия по проведению финансового оздоровления.

Отзыв лицензий у коммерческих банков. Ликвидация банков.

Организация отношений коммерческих банков с Банком России и иными кредитными организациями.

Правовое обеспечение исполнения банковских операций.

Организационная и управленческая структуры коммерческого банка. Типовая схема управления банком.

3

Тема 3. Пассивные операции коммерческих банков

Экономическое содержание и виды пассивных операций банков. Понятие собственных средств (капитала) банка. Операции по формированию собственных ресурсов. Функции капитала банка. Понятие достаточности капитала. Оценка величины собственного капитала. Порядок формирования, увеличения или уменьшения уставного капитала банка. Основной и дополнительный капитал банка. Резервный фонд кредитной организации, его назначение, порядок образования и использования. Характеристика фондов, создаваемых в результате распределения прибыли кредитной организации. Формирование и использование фондов накопления и фондов специального назначения.

Операции по привлечению ресурсов. Депозиты (вклады). Классификация депозитов коммерческих банков. Корреспондентские отношения коммерческих банков. Межбанковские депозиты и кредиты. Кредиты Банка России. Реализация долговых ценных бумаг банка. Операции РЕПО. Система обязательного страхование вкладов физических лиц.

Структура пассивов банка.

4

Тема 4. Активные операции коммерческих банков

Экономическое содержание и виды активных операций банков. Классификация активов по качеству, доходности, ликвидности и рискованности.

Наличность в кассе банка. Средства на счетах в Банке России. Средства на счетах других банков.

Ссудные операции. Классификация ссудных операций по экономическому содержанию и назначению, категории заемщиков, обеспеченности, уровню кредитного риска, сроком и методам погашения, порядку выдачи кредита.

Вложения в долговые ценные бумаги. Приобретение ценных бумаг для перепродажи, для получения стабильного дохода, по операциям РЕПО. Формирование банковского портфеля долговых обязательств. Вложения в акции и векселя, еврооблигации.

Структура активов банка.

5

Тема 5. Организация безналичных расчетов

Правовое обеспечение расчетных операций, принципы их организации. Виды деятельности банка при проведении расчетных операций. Принципы организации расчетных отношений. Виды счетов, открываемых в коммерческом банке. Порядок открытия расчетных счетов предприятиям и предпринимателям. Договор банковского счета, его содержание, ответственность сторон, плата за расчетно-кассовое обслуживание Очередность и порядок платежей. Списание средств без распоряжения клиента. Порядок закрытия расчетных счетов.

Формы безналичных расчетов: платежное поручение, аккредитив, чеки, расчеты по инкассо (платежные требования, инкассовые поручения). Банковские карты. Условия применения различных форм безналичных расчетов. Схемы документооборота при различных формах безналичных расчетов. Система «Клиент-Банк».

Межбанковские расчеты. Системы организации межбанковских расчетов, их преимущества и недостатки. Расчеты в безналичном порядке между кредитными организациями через расчетную сеть Банка России. Расчеты между кредитными организациями по корреспондентским счетам «ЛОРО» и «НОСТРО». Расчеты между кредитными организациями через внутрибанковскую расчетную систему (счета МФО).

6

Тема 6. Кассовые операции банков

Правовая база осуществления кассовых операций. Прогнозы кассовых оборотов и порядок их составления. Анализ прогнозных оборотов. Порядок кассового обслуживания кредитных организаций РКЦ. Установление минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе банка на конец дня. Порядок подкрепления операционной кассы банка и сдачи излишков денежной наличности в РКЦ.

Порядок кассового обслуживания клиентов. Лимит остатка наличных денег в кассе предприятия на конец дня. Понятие кассового узла. Правила приема наличных денег в кассу банка. Задачи и функции отдела кассовых операций банка. Порядок выдачи наличных денег. Инкассация наличных денег клиентов. Проверка банками соблюдения порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью и санкции за их несоблюдение. Автоматизация операций по выдаче наличности.

7

Тема 7. Организация процесса кредитования

Элементы системы кредитования. Современные способы и виды кредитования.

Понятие и этапы кредитного процесса. Рассмотрение банком заявки на кредит (кредитной заявки, заявления-ходатайства). Границы анализа и изучения кредитоспособности. Формы и анализ обеспечения кредита. Роль обеспечения кредита при определении уровня процентной ставки за пользование кредитом. Структурирование кредита: вид кредита, сумма, срок, способ погашения, обеспечение, размер процентной ставки. Заключение кредитных договоров. Способы выдачи ссуды заемщику. Кредитный мониторинг.

Цели и задачи анализа кредитоспособности. Оценка кредитоспособности заемщика на основе анализа финансовых коэффициентов. Разбивка заемщиков на классы кредитоспособности. Кредитные отношения банков с предприятиями различного класса. Автоматизация проведения анализа финансового состояния заемщика. Формирование резервов на возможные потери по ссудам.

Организация отдельных видов кредита. Кредитные операции банков с векселями. Кредиты Банка России. Цель кредитов. Рефинансовые механизмы. Обеспечение кредитов рефинансирования.

Межбанковские кредиты. Задачи межбанковского кредитования. Виды кредитов на российском рынке МБК. Участники рынка МБК. Ставки на рынке МБК.

Кредитование физических лиц. Оценка платежеспособности и максимального размера кредита заемщика – физического лица. Основные этапы процесса кредитования физических лиц.

8

Тема 8. Деятельность банков на рынке ценных бумаг

Правовые основы деятельности кредитных организаций на фондовом рынке. Эмиссионная деятельность. Цели эмиссионных операций. Выпуск банками собственных ценных бумаг.

Инвестиционная деятельность банка. Цели инвестиционных операций. Пассивная (выжидательная) и активная (агрессивная) инвестиционная стратегия банка. Формирование инвестиционного портфеля. Основные инвестиционные цели, преследуемые банками на рынке ценных бумаг. Объекты инвестирования банков. Основные показатели инвестиционных инструментов. Показатели инвестиционного портфеля.

Услуги банков для портфельных инвесторов. Дилерские операции. Брокерские операции. Этапы деятельности инвестиционной компании в качестве брокера. Операции банка по управлению ценными бумагами. Объекты доверительного управления. Клиринговые операции. Депозитарные операции. Операции по ведению реестра владельцев ценных бумаг. Организация торговли на рынке ценных бумаг.

Операции, связанные с обслуживанием рынка ценных бумаг.

Формирование резервов на возможные потери по ценным бумагам.

9

Тема 9. Деятельность банков на валютном рынке

Правовые основы осуществления валютных операций в Российской Федерации. Принципы валютного регулирования и валютного контроля в РФ. Методы валютного регулирования. Органы и агенты валютного контроля. Виды валютных лицензий. Режим валютного курса.

Порядок осуществления валютных операций. Виды валютных операций. Конверсионные операции. Валютный рынок: биржевой и внебиржевой. Валютный арбитраж. Понятие даты сделки и даты валютирования. Кассовые сделки. Срочные сделки. Особенности срочных сделок.

Депозитно-ссудные операции. Клиентские депозитные операции. Валютные счета физических лиц и юридических лиц. Счета резидентов и нерезидентов. Межбанковские депозитные операции. Генеральное соглашение.

Операции по международным расчетам. Формы международных расчетов: банковский перевод, документарный аккредитив, документарное инкассо.

10

Тема 10. Деятельность банков на рынкедрагоценных металлов

Драгоценные металлы и камни как объект банковских сделок. Формы выпуска драгоценных металлов. Определение стоимости драгоценных металлов и драгоценных камней. Виды операций и сделок с драгоценными металлами и камнями. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Контроль Банка России за совершением операций с драгоценными металлами. Металлический счет.

11

Тема 11. Комиссионно-посреднические и другие дополнительные услуги банков

Сущность лизинга. Основные элементы лизинговой операции. Виды лизинга и лизинговых операций. Организация лизинговой операции. Основные меры государственной поддержки лизинга.

Сущность и экономические основы применения факторинговых операций. Виды факторинговых операций: регрессный и безрегрессный факторинг. Механизм осуществления факторинговой операции.

Сущность и экономические основы применения форфейтинга. Механизм форфетирования.

Комиссионные операции банков с векселями. Авалирование и акцептование векселей. Инкассирование и домициляция векселей.

Операции доверительного управления. Виды трастов. Трастовые услуги физическим и юридическим лицам. Договор доверительного управления имуществом. Участники договора. Общий фонд банковского управления (ОФБУ).

Консультационные и информационные услуги, хранение ценностей.

Операции по размещению ценных бумаг на первичном рынке на условиях андеррайтера.

Выдача гарантий, поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме.

12

Тема 12. Финансовые результаты деятельности коммерческого банка

Доходы банка. Задачи анализа структуры и динамики доходов банка. Анализ процентных и непроцентных доходов банка.

Расходы банка. Анализ процентных и непроцентных расходов банка. Контроль за обоснованностью расходов банка.

Процентная маржа. Формирование и использование прибыли. Расходы, осуществляемые за счет чистой прибыли.

Методика анализа финансового состояния коммерческого банка, проводимого Банком России. Цели и задачи, решаемые в рамках анализа. Особенности методики, проводимой Банком России. Структурный анализ. Эффективность деятельности банка. Анализ достаточности собственных средств (капитала).

Внутренний анализ банка. Анализ активов. Анализ пассивов.

Рентабельность. Ликвидность. Контроль за состоянием ликвидности банка. Методы управления ликвидностью: управление активами, управление пассивами, сбалансированное управление. Зарубежный опыт оценки ликвидности банков.

Система показателей оценки финансового состояния банка: оценка активов, пассивов, надежности, минимально необходимого уровня ликвидности, эффективности.

13

Тема 13. Банковские риски и их страхование

Понятие и факторы банковских рисков. Классификация рисков и их взаимосвязь рисков: процентный, фондовый, валютный, кредитный, рыночный, риск ликвидности. Риски по забалансовым и другим операциям банка.

Особенности управления процентным риском. Методы измерения процентного риска: ГЭП, чистые процентные доходы, процентная маржа, дюрация (длительность).

Постоянные и непостоянные риски по ценным бумагам.

Риски по срочным сделкам. Риски по счетам депо.

Методы управления рисками. Страхование банковских рисков.

14

Тема 14. Банковская отчетность

Значение и виды банковской отчетности. Баланс банка и принципы его составления. Годовая отчетность коммерческих банков. Публикуемая отчетность коммерческих банков и банковских групп. Консолидированная отчетность. Проблемы перехода коммерческих банков на составление отчетности с учетом требований МСФО.