Indka_bukh_10_var
.docООО Мебельная фабрика «Добрый дом»
Таблица 1
Классификация имущества по видам и источникам его формирования на 1 января 201х года
|
Наименование объекта бухгалтерского учета |
Сумма, в рублях |
Виды имущества |
Источники формирования |
|
1 |
2 |
5 |
4 |
|
1. Уставный капитал |
350 000 |
|
Капитал, УК |
|
2. Здание сборочного цеха |
125 000 |
ВА, ОС |
|
|
3. Денежные средства на расчетном счете |
145 000 |
ОА, РС |
|
|
4. Дрель в цехе сборки №2, сроком службы 3 года |
2 000 |
ОА, Материалы |
|
|
5. Погрузчик для перевозки мебели |
21 000 |
ВА, ОС |
|
|
6. Комплекты мебели на сборке в цехе № 2 |
190 000 |
ОА, НП |
|
|
7. Ноутбук в кабинете директора |
71 000 |
ВА, ОС |
|
|
8. Офисная мебель на складе готовой продукции |
45 000 |
ОА, ГП |
|
|
9. Наличные деньги в кассе |
1 500 |
ОА, Касса |
|
|
10. Задолженность перед персоналом по оплате труда за декабрь |
80 000 |
|
Обязательства, КЗ перед персоналом по оплате труда |
|
11. Автомобиль легковой |
200 000 |
ВА, ОС |
|
|
12. Древесные плиты на складе материалов |
32 000 |
ОА, Материалы |
|
|
13. Резерв на оплату отпусков |
63 000 |
|
Капитал, Резервы предстоящих расходов |
|
14. Лак мебельный на складе |
8 000 |
ОА, Материалы |
|
|
15. Задолженность перед поставщиком досок |
48 000 |
|
Обязательства, КЗ перед поставщиками |
|
16. Задолженность магазина «Ваш быт» за отгруженную мебель |
38 000 |
ОА, ДЗ покупателей |
|
|
17. Аванс, выданный на командировку директору Борисову Н.А. |
12 000 |
ОА, ДЗ подотчетных лиц |
|
|
18. Кредит на срок 10 месяцев для покрытия текущих расходов |
100 000 |
|
Обязательства, краткосрочный кредит |
|
19. Амортизация основных средств |
54 000 |
|
Капитал, Амортизация основных средств |
|
20. Аванс, перечисленный поставщику фурнитуры для мебели |
20 000 |
ОА, ДЗ поставщиков |
|
|
21. Кредит на срок 5 лет для строительства нового здания цеха №1 |
65 500 |
|
Обязательства, долгосрочный кредит |
|
22. Шурупы мебельные в сборочном цехе |
3 000 |
ОА, Материалы |
|
|
23. Акции ОАО «Русьфинанс» на срок 18 месяцев |
- |
|
|
|
24. Задолженность перед бюджетом по налогу на доходы физических лиц |
15 000 |
|
Обязательства, КЗ перед бюджетом |
|
25. Станок раскройный в столярном цехе |
163 000 |
ВА, ОС |
|
|
26. Клей мебельный в сборочном цехе № 2 |
4 000 |
ОА, Материалы |
|
|
27. Задолженность по страховым взносам перед государственными внебюджетными фондами |
8 000 |
|
Обязательства, КЗ перед государственными внебюджетными фондами |
|
28. Комплект офисной мебели в бухгалтерии |
42 000 |
ВА, ОС |
|
|
29.Сайт предприятия в Интернете, по которому исключительные права принадлежат ООО Мебельная фабрика «Добрый дом» |
20 000 |
ВА, НМА |
|
|
30. Аванс, полученный от магазина «Мебельный рай», за офисную мебель |
100 000 |
|
Обязательства, КЗ перед покупателями |
|
31. Оплаченная подписка на «Финансовую газету» на 201х год |
12 000 |
ОА, ДЗ поставщиков |
|
|
32. Предоплата ООО «Интерпластик» за аренду помещения за 3 месяца 201х года |
15 000 |
|
Обязательства, КЗ перед прочими кредиторами |
|
33. Добавочный капитал, образовавшийся в результате дооценки основных средств |
300 000 |
|
Капитал, Добавочный капитал |
|
34. Займ, предоставленный организации ООО «Интерпластик» на 6 месяцев |
44 000 |
ОА, ДЗ по краткосрочным займам |
|
|
И Т О Г О |
2 397 000 |
1 198 500 |
1 198 500 |