
- •Перечень вопросов по Государственному междисциплинарному экзамену по подготовке бакалавра «Экономики» со специализацией «Финансы и кредит» на 2007-2008 уч. Г.
- •Активные и пассивные операции Банка России.
- •Амортизационная политика организаций.
- •Анализ финансового состояния банка, его надежности, устойчивости, рисков.
- •Банк России как орган государственного надзора за деятельностью коммерческих банков.
- •Банковская система и ее структура.
- •Банкротство организаций (предприятий).
- •Безработица: понятие, типы и социально-экономические последствия.
- •Бюджет как инструмент бюджетной политики: понятие, сущность, методы воздействия на экономику.
- •Бюджетный дефицит: понятие, виды, причины возникновения и источники финансирования.
- •Валовой национальный продукт: понятие, форма, структура. Два способа расчета внп.
- •Вексель и вексельное обращение.
- •Взаимное страхование.
- •Виды экономических систем и критерии их классификации.
- •Выручка от продаж продукции, работ, услуг.
- •Государственные внебюджетные фонды: понятие, назначение, особенности формирования и использования.
- •Государственные финансы: понятие, сущность, состав, роль в экономике.
- •Денежная масса. Денежные агрегаты.
- •Денежная система: понятие, элементы, типы, особенности современных денежных систем.
- •Дивиденд и его влияние на рост курса акций. Дивидендная политика акционерного общества.
- •Инвестиции. Факторы, определяющие спрос на инвестиции. Взаимосвязь инвестиций и сбережений.
- •Инфляция: сущность, виды, методы борьбы, специфика инфляции в рф.
- •Классификация затрат на производство и реализацию продукции.
- •Классификация налогов.
- •Классификация страхования.
- •Классификация форм кредита.
- •Коммерческий и банковский кредит: понятия, общие черты и ключевые отличия.
- •Косвенные налоги: преимущество и недостатки.
- •Кредитный портфель. Принципы формирования кредитного портфеля
- •Кругооборот и оборот капитала фирмы. Основной и оборотный капитал. Износ и амортизация.
- •Международный кредит: понятие, условия возникновения, роль и функции и развитии международных экономических отношений.
- •Налоги как основной источник доходов бюджета.
- •Общественное производство и его структура. Проблема выбора в экономике. Граница производственных возможностей.
- •Обязательное социальное страхование от несчастных случаев.
- •Особенности формирования цен на землю. Земельная рента. Арендная плата и цена земли.
- •Поведение фирмы в условиях монополистической конкуренции и олигополии.
- •Понятие банка и его отличия от других кредитных организаций.
- •Понятие и виды государственного долга, его воздействие на сбалансированность бюджетной системы.
- •Понятие и причины экономических циклов. Виды циклов и их влияние на различные отрасли экономики.
- •Понятие и экономическая сущность кредита.
- •Понятие кредитного рынка и его взаимосвязь с другими сегментами финансового рынка.
- •Портфель ценных бумаг.
- •Потребление и сбережения, факторы их определяющие. Предельная склонность к потреблению и сбережению.
- •Предложение как экономическая категория: кривая предложения, закон предложения, детерминанты предложения.
- •Принципы построения бюджетной системы в России.
- •Производственная функция. Правила замещения факторов производства.
- •Происхождение и сущность денег. Основные теории денег. Современные деньги.
- •Резервные отчисления и их воздействие на деятельность коммерческих банков.
- •Роль финансов в общественном производстве.
- •Рынок капитала. Процент как цена капитала.
- •Рынок: понятие, функции. Структура и инфраструктура рынка.
- •Совокупный общественный продукт, его структура и функции.
- •Современный страховой рынок и перспективы его развития.
- •Содержание и основы классификации государственных доходов, их состав и структура.
- •Содержание и формы собственности. Проблемы разгосударствления и приватизации. Реформы отношений собственности в современной России.
- •Состав расходов страховщика, способы их покрытия.
- •Спрос как экономическая категория: кривая спроса, закон спроса, детерминанты спроса.
- •Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.
- •Страховые резервы: сущность и методология расчетов.
- •Структура и место рынка ценных бумаг на финансовом рынке.
- •Структура органов управления коммерческого банка.
- •Структура финансовой системы.
- •Сущность и функции прибыли.
- •Сущность и функции страхования.
- •Сущность и функции финансов организаций.
- •Сущность общественного воспроизводства, его типы и цели.
- •Теории потребительского поведения: кардиналистский подход. Закон убывающей предельной полезности.
- •Типы денежно-кредитной политики.
- •Товарное хозяйство и его основные критерии – благо и товар.
- •Управление государственным долгом: понятие, принципы и основные методы.
- •Участники рынка ценных бумаг.
- •Факторы, влияющие на величину прибыли.
- •Федеральный бюджет: понятие, структура, роль в экономике.
- •Финансовый рынок: понятие, структура, участники.
- •Финансы предприятий: понятие, место и роль в финансовой системе страны.
- •Формы и методы регулирования цен.
- •Функции кредита в рыночной экономике.
- •Экономическая сущность и функции финансов.
- •Экономические методы регулирования банковской системы в России.
- •Экономический рост: его критерий и типы.
- •Эластичность спроса и предложения. Виды эластичности.
- •Эмиссия ценных бумаг. Общее понятие, цели и процедура эмиссии.
-
Банк России как орган государственного надзора за деятельностью коммерческих банков.
Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
Регулирование кредитных организаций - это система мер, посредством которых государство через ЦБ обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе.
Контроль за деятельностью банков проводится с целью обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством.
ЦБ в соответствии с законом о банке России обязывает коммерческие банки придерживаться в своей коммерческой деятельности нормативов, которые устанавливаются в зависимости от экономической ситуации в стране.
Экономические нормативы:
-
Норматив Уставного капитала – от 5 млн. евро
-
Нормативы ликвидности (ликвидность – способность банка отвечать по своим обязательствам на конкретную дату)
ЦБ устанавливает нормативы.
-
Нормативы достаточности капитала
-
Фонд обязательных резервов (ФОР) – от 3 до 8%
-
Резерв на возникшие потери по ссудам (резерв на обесценивание ц\б)
-
Ставка рефинансирования
-
Ставка ЛИБОР
Административные меры воздействия ЦБ на КБ:
-
ЦБ может обязать коммерческие банки, привести в соответствие свои экономические нормативы, документы финансовой отчетности в соответствии с нормативными документами банка РФ.
-
Наложить денежный штраф в пределах до 3% УК
-
Приостановить проведение некоторых операций банка России (связано с приемом денежных средств у населения и физлиц)
-
Отозвать лицензию
ЦБ определяет для КБ порядок проведения бухгалтерского учета и учетной политики (ст.58 закона о Банке России)
В соответствии со статьей 5 закона о банках и банковской деятельности КБ вправе выполнять следующие виды операций:
-
Кредитование юрлиц и физлиц
-
Прием денежных средств во вклады и на счетах физических и юридических лиц
-
Покупка-продажа ценных бумаг, а также монет в целях нумизматики
-
Рассчетно-кассовые операции
-
Инкассация денежных средств
-
лизинг
-
Факторинг
-
Форфейтинг
-
Трастовые операции
В ЦБ существует департамент банковского надзора, который осуществляет контроль за выполнением КБ требований банка России.
-
Банковская система и ее структура.
Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.
Cтруктура банковской системы
В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).
Из лекций:
Банковская система функционирует на базе законов и соответствующих подзаконных актов, образующих в совокупности правовую инфраструктуру, закрепляющую ее и регулирующую. Основным законом, регламентирующим деятельность кредитных организаций банковской системы России, является ФЗ от 02.12.1990 №395-1 в редакции от 29.12.06 г. Однако не всякая совокупность кредитных организаций составляет банковскую систему.
Система реально существует, если выполняются критерии:
-
В стране в достаточном количестве действуют банки и небанковские кредитные организации. При этом достаточная величина может быть определена только эмпирическим путем, причем применительно к условиям конкретных территорий, когда главным ориентиром выступает ориентир платежеспособности потребителей: предприятий, организаций, населения.
-
Действуют самые различные по формам собственности, по организационно-правовым формам, территориальному признаку, характеру деятельности виды КБ и небанковских кредитных организаций, охватывающие все сферы национальной экономики и внешние связи, занимающие все реально имеющиеся сегменты (ниши рынка финансов), осуществляющие такой спектр операций, который полностью покрывает спрос субъектов экономики на каждой данной территории (в каждом регионе)
-
Банки и другие кредитные организации в разнообразных формах регулярно взаимодействуют в рамках законных процедур с клиентами, ЦБ и другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными органами. При этом необходимо отметить, что основными параметрами формирования и функционирования оптимальной и эффективной банковской системы выступают, подтвержденные мировой и отечественной практикой следующие принципы:
-
Принцип управляемости (развитие на основе прогнозирования)
-
Принцип эволюционности (постепенность и основательность развития)
-
Принцип адекватности
-
Единство принципов и способов работы
-
Принцип функциональной полноты (наличие всех необходимых элементов в системе в нужных пропорциях)
-
Принцип саморазвития
-
Свобода входа и выхода из банковской системы
-
Принцип адекватного правового сопровождения
В целом банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную взаимосвязанную, взаимодействующую совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию, проводит свой перечень операций, в результате весь перечень запросов удовлетворяется полностью.
Операции, которые могут и должны выполнять банки и только они:
-
Прием денег в депозиты (вклады) от юридических и физических лиц
-
Выдача юридическим и физическим лицам денежных кредитов
-
Инкассация денег, векселей
-
Купля – продажа иностранной валюты
-
Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц
-
Осуществление расчетов и платежей по поручению физических и юридических лиц с их счетов
-
Привлекать во вклады и размещать от своего имени драгоценные металлы
-
Выдавать банковские гарантии
Государственным законом (о банках и банковской деятельности от 1 и 5) закреплены следующие важнейшие положения:
-
Банк (любая кредитная организация) должен быть коммерческой организацией, т.е. целью его деятельности является получение прибыли.
-
Банк (любая кредитная организация) признается таковым и вправе действовать в том случае, если он зарегистрирован как юридическое лицо, у него имеется лицензия от ЦБ.
Банк и любая кредитная организация может и должны систематизировано проводить операции, предусмотренные законодательством и его персональными лицензиями. Абсолютное большинство банков имеет лицензии со стандартным перечнем разрешенных ему операций.
Всякий банк обязан систематически проводить для своих клиентов минимум следующие операции:
-
Открытие и ведение банковских счетов, привлечение во вклады (депозиты)
-
Размещение привлеченных и собственных средств от своего имени и на свой риск на условиях возвратности, срочности, платности
Банки и небанковские кредитные организации должны проводить банковские операции в соответствии с правилами, формами и стандартами, установленными ЦБ.