- •Минобрнауки россии
- •06.09.2012, Протокол № 1
- •Содержание
- •Предисловие
- •Программа курса Пояснительная записка
- •Содержание курса
- •Тематический план курса
- •(В часах)
- •«Налоговое законодательство»
- •Для очного отделения
- •Тематический план курса
- •(В часах)
- •«Налоговое законодательство»
- •Для очно-заочного отделения
- •Тематический план курса
- •(В часах)
- •«Налоговое законодательство»
- •Для заочного отделения
- •Тематический план курса
- •(В часах)
- •«Налоговое законодательство»
- •Для студентов второго высшего образования
- •Список источников и литературы по курсу Источники
- •Литература Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Другие информационные ресурсы
- •Интернет-ресурсы
- •Технические средства обучения
- •Планы семинарских занятий Пояснительная записка
- •Содержание семинарских занятий
- •Вопросы для обсуждения
- •Тематика докладов
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Вопросы для обсуждения
- •Тематика докладов
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Вопросы для обсуждения
- •Тематика докладов
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Вопросы для обсуждения
- •Тематика докладов
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Вопросы для обсуждения
- •Тематика докладов
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Вопросы для обсуждения
- •Тематика докладов
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Вопросы для обсуждения
- •Тематика докладов
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Вопросы для обсуждения
- •Тематика докладов
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Вопросы для обсуждения
- •Тематика докладов
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Вопросы для обсуждения
- •Тематика докладов
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Контрольные вопросы по курсу
- •Список примерных тем докладов
- •Список примерных тем курсовых работ
- •Список примерных тем дипломных работ
- •Рабочая тетрадь студента
- •Памятка по использованию ртс
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Задания
- •III. Заполните схему.
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Задания
- •I. Дайте определения следующих правовых категорий.
- •II. Выберите правильный ответ (обведите кружком красного цвета правильный вариант ответа – соответствующие цифры перечня).
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Задания
- •I. Дайте определения следующих правовых категорий.
- •II. Выберите правильный ответ (обведите кружком красного цвета правильный вариант ответа – соответствующие цифры перечня).
- •1. Кого следует считать физическими лицами — налоговыми резидентами?
- •2. Что понимается под налоговой ставкой?
- •3. Что понимается под налоговой базой?
- •III. Заполните схему.
- •Заключение преподавателя
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Задания
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Задания
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Задания
- •Источники
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Задания
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Задания
- •Обязательная литература
- •Дополнительная литература
- •Задания
- •I. Дайте определения следующих правовых категорий.
- •III. Выберите правильный ответ (обведите кружком красного цвета правильный вариант ответа – соответствующие цифры перечня).
- •1. Кто является налогоплательщиками единого сельскохозяйственного налога?
- •2. Какая применяется ставка единого налога на вмененный доход?
- •1. Общие требования к курсовой работе
- •2. Выбор темы курсовой работы
- •3. Порядок подготовки курсовой работы
- •I. Источники:
- •5. Оформление курсовой работы
- •6. Требования к оформлению научно-справочного аппарата курсовой работы
- •7. Требования к оформлению сносок, ссылок на источники и литературу.
- •8. Порядок защиты курсовой работы.
- •Заявление об утверждении темы курсовой работы Кафедра финансового права Заведующему кафедрой
- •Заявление
- •Минобрнауки россии
- •Введение
- •Список использованных источников и литературы
- •1. Источники
- •2. Литература
- •Соотношение обязанностей налогоплательщиков и ответственности за нарушение налогового законодательства
Список примерных тем курсовых работ
Налоговая система России: основные направления совершенствования.
Порядок взимания налогов с физических лиц по законодательству Российской Федерации.
Налогообложение физических лиц по действующему законодательству Российской Федерации.
Правовой статус налоговых агентов в налоговых правоотношениях.
Порядок осуществления налогового контроля по законодательству Российской Федерации.
Юридическая ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах.
Налогоплательщики и иные обязанные лица в налоговых отношениях: права и обязанности.
Уплата иностранными юридическими лицами налога на имущество организаций в Российской Федерации.
Налогообложение иностранного юридического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации.
Порядок и условия применения упрощенной системы налогообложения по законодательству Российской Федерации.
Производство по делам о нарушении законодательства по налогам и сборам.
Особенности рассмотрения налоговых споров.
Налоговые органы государства, как субъекты налоговых правоотношений.
Налоговые правонарушения и юридическая ответственность за их совершение по законодательству Российской Федерации.
Система налогового контроля в РФ: исторический опыт, современное состояние и перспективы.
Проблема правового регулирования негосударственного налогового контроля в Российской Федерации (внутренний контроль, независимый аудит).
Правовая ответственность за нарушения налогового законодательства: опыт зарубежных стран.
Правовые аспекты налогообложения прямых и портфельных иностранных инвестиций.
Местные налоги и сборы России: становление и перспективы развития.
Проблемы правового регулирования предоставления отсрочек и рассрочек налоговых платежей по законодательству Российской Федерации.
Список примерных тем дипломных работ
Налоговый суверенитет государства и формы его реализации.
Принципы построения и функционирования налоговой системы.
Налоговый федерализм: проблемы реализации.
Налоговое законодательство как источник права.
Налоговые органы государства как субъекты налоговых правоотношений.
Налогоплательщики и иные обязанные лица в налоговых отношениях.
Правовой статус налоговых агентов в налоговых правоотношениях.
Порядок исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов по законодательству Российской Федерации.
Способы обеспечения исполнения налоговых обязанностей.
Правовое обеспечение налогового контроля в Российской Федерации.
Налоговые правонарушения и юридическая ответственность за их совершение.
Юридическая ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах.
Порядок взимания налогов с физических лиц.
Налогообложение иностранных юридических лиц, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации.
Особенности рассмотрения налоговых споров.
Правовые аспекты упрощенной системы налогообложения.
Налоговые санкции в системе мер финансово-правовой ответственности.
Правовые аспекты налогообложения инвестиционной деятельности в Российской Федерации.
Основания прекращения обязанности по уплате налога.
Правовой статус субъектов налогового права в Российской Федерации.
Правовые проблемы установления и взимания местных налогов и сборов.
Местные налоги и сборы в Российской Федерации.
Налоговый контроль как инструмент предупреждения налоговых правонарушений.
Совершенствование правового регулирования налогового контроля в Российской Федерации.
Правовое регулирование налоговой тайны в Российской Федерации.
Правовой статус налогоплательщиков-организаций по законодательству Российской Федерации.
Правовые аспекты исполнения обязанности по уплате налогов.
Правовое регулирование акциза: проблемы теории и практики.
Правовое регулирование налогообложения имущества физических лиц.
Правовое регулирование региональных и местных налогов и сборов в Российской Федерации.
Правовой режим информации, составляющей налоговую тайну.
Правовые аспекты системы налогового и бухгалтерского учета в Российской Федерации.
Особенности правового регулирования налогообложения субъектов малого предпринимательства.
Правовое регулирование земельного налога в Российской Федерации.
Организационно-правовые формы осуществления налогового контроля в Российской Федерации.
Правовое регулирование региональных налогов.
Правовые проблемы применения налога на добавленную стоимость.
Правовая природа пеней по налоговому законодательству.
Правовая природа приостановления операций по счетам и ареста имущества как способа обеспечения налоговой обязанности.
Проблемы правового регулирования отношений по возврату и зачету излишне уплаченных и излишне взысканных сумм налогов и пеней.