- •Лекция 6. Проблема измерения денежной массы. Законы денежного обращения.
- •Лекция 7. Структура совокупного платежного оборота.
- •Расчеты платежными поручениями. Это самая распространенная форма безналичных расчетов в рф в настоящее время.
- •Инкассо.
- •Лекция 8. «Денежная система и ее типы».
- •Лекция 9. Инфляция и антиинфляционная политика. Характеристика денежных реформ.
Инкассо.
Платежное требование – требование получателя средств к плательщику об уплате им определенной суммы через банк. Данная форма расчетов долгое время была доминирующей формой, особенно в период административно-распределительной модели экономики (ее удельный вес составлял на 1989 г. 44% всего платежного оборота и 66,2% общего объема оплаченных счетов за товары и услуги). В ходе коренных преобразований в РФ данная форма расчетов была отменена (в 1992 г.), ее сменили расчеты платежными требованиями-поручениями. Но с 2001 г. с введением нового Положения о безналичных расчетах в РФ платежные требования опять стали применяться, хотя и не в прежних объемах.
Расчеты платежными требованиями осуществляются как по товарным, так и по нетоварным операциям. Существуют акцептованные платежные требования и безакцептные (сумма недостач денежных знаков с корреспондентского счета КБ и др.). В случае акцептованного требования срок для акцепта - 3 дня. Недостатком данной формы расчетов является отсутствие гарантии платежа поставщику, выполнившему все условия договора. Преимуществом – гарантия получения товара, соответствующего необходимым требованиям.
Инкассовое поручение – расчетный документ, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке. Может использоваться по товарным и нетоварным операциям (по исполнительным листам, недовзнос КБ обязательных резервов, алименты, возмещение причиненного вреда здоровью и др.).
Межбанковские расчеты (расчеты в финансовом секторе).
Расчеты между банками в РФ производятся через РКЦ ЦБ РФ. Банковские операции по расчетам могут осуществляться и по корреспондентским счетам банков, открываемым друг у друга на основе межбанковских соглашений, а также по счетам, открываемым в НКО. Корреспондентские отношений – договорные отношения между КБ с целью взаимного выполнения операций. Предметом этих отношений является главным образом два вида операций: по обслуживанию клиентов и собственные межбанковские операции. К первым относятся операции по коммерческим сделкам клиентов и оказанию им трастовых услуг. Собственные операции банков включают предоставление и получение кредитов, депозитов, покупку и продажу валюты, ценных бумаг и др. Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов на взаимной основе. Корреспондентский счет – разновидность депозитного счета до востребования, выполняет те же функции, что и расчетный счет предприятия, но с учетом специфики деятельности банка. Существуют следующие виды счетов, открываемых банками друг у друга:
счет «ЛОРО» - текущий счет на имя банка-корреспондента у КБ, отражаемый у него в пассиве баланса;
счет «НОСТРО» - текущий счет на имя КБ у банка-корреспондента, отражаемый в активе баланса первого.
Основными принципами организации межбанковских расчетов являются:
поддержание банками своей ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное проведение расчетов с другими банками, особенно по платежам клиентуры;
осуществление контроля (взаимного) за синхронностью и полной идентичностью проводимых сумм по счетам клиентов и по счетам КБ-корреспондентов.
Банк, в котором открыт счет другого банка, называется банком-корреспондентом; банк, владеющий счетом в другом банке, называется банком-респондентом. Расчеты между клиентами одного банка производятся путем списания или зачисления средств по счетам клиентов, минуя корреспондентский счет банка.
Различают следующие способы расчетов между банками:
валовые расчеты, когда расчеты по каждой сделке осуществляются отдельно и в полной сумме в течение всего операционного дня;
клиринг – система расчетов, основанная на взаимном зачете требований и обязательств, при которой требования и обязательства накапливаются на протяжении определенного периода времени (как правило, одного операционного дня) и в конце данного периода проводятся расчеты только по взаимно зачтенным обязательствам. Т. о. по корреспондентским счетам движется только сумма сальдо зачетов.
Налично-денежный оборот, его организация.
Налично-денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты). Несмотря на то, что наличный оборот во всех странах как с рыночной, так и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.
В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка наличных денег в их кассах и все деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие КБ. Для КБ также устанавливаются лимиты их оборотных касс, но только этот лимит определяет максимальный размер остатка оборотной кассы. Излишние деньги КБ должны сдавать в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т. е. изымаются из обращения, тем самым данный цикл кругооборота наличных денег завершается.
Законодательно также устанавливается ограничение на величину расчета наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке в размере 10 тыс. руб.
Налично-денежный оборот организуется государством в лице ЦБ. Для этого ЦБ систематически издает документ, который называется «Порядок ведения кассовых операций в народном хозяйстве».
Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:
Все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в КБ-ах;
Банки устанавливают лимиты остатка наличных денег в кассе для предприятий всех форм собственности;
Обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
Управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
Организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;
Наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их КБ-ах.