5.5 Ожидаемый экономический эффект

Ожидаемый экономический эффект Э₀ определяется по формуле

Э₀ = Э_г – Е_н К_п,

где Э_г – годовая экономия;

К_п – капитальные затраты на проектирование;

Е_н – нормативный коэффициент (Е = 0,15).

Годовая экономия Э_г складывается из экономии эксплуатационных расходов и экономии в связи с повышением производительности труда пользователя. Таким образом, годовая экономия равна

Э_г = (Р₁ - Р₂) +Р_п ,

где Р₁ и Р₂ – соответственно эксплуатационные расходы до и после внедрения;

Р_п – экономия от повышения производительности труда пользователя.

Как видно из формул для расчета ожидаемого экономического эффекта необходимо рассчитать затраты на проектирование, эксплуатационные расходы и экономию от повышения производительности труда пользователя. Расчеты перечисленных показателей приведены ниже.

5.5.1 Состав эксплуатационных расходов

5.5.1.1 Расходы на содержание персонала по обслуживанию.

Расходы по различным видам работающих определяются по следующей формуле:

,

где n_i – численность персонала i-го вида;

z_i – среднегодовая заработная плата работника i-го вида;

а_c – отчисления на социальные нужды во внебюджетные фонды (a_c = 30,2%);

а_п – средний процент премий за год.

Обслуживающим персоналом созданной системы являются 1 инженер , который следит за неполадками в системе. В среднем у него это будет занимать 2 часа в неделю. Его среднегодовая заработная плата за обслуживание системы составляет 196700 рублей. Таким образом, расходы на содержание персонала по обслуживанию составляют 196700 рубля за год.

5.5.1.2 Расходы на функционирование системы.

Расходы на функционирование системы складываются из затрат на машинное время.

В общем случае расходы на машинное время состоят из расходов за процессорное время (при работе с объектным или абсолютным модулем) и расходов за дисплейное время. Формула для расчетов имеет вид

M = C_п t_п + C_д t_д ,

где C_п и C_д – соответственно стоимость 1 часа процессорного и дисплейного времени;

t_п и t_д – необходимое для решения задачи процессорное и дисплейное время соответственно (час).

Стоимость 1 часа процессорного и дисплейного времени составляет 20 рублей. Работа за компьютером при работе с программой одного человека в среднем занимает около 84 часов в неделю. В году 220 рабочих дня. В соответствии с этим расходы на функционирование программы составляют 52 483 рубля за год.

5.5.1.3. Накладные расходы

Накладные расходы составляют 80 % от заработной платы персонала занятого эксплуатацией системы. То есть они равны 77107,44рублей в год.

5.4.1.4 Прочие расходы

Прочие расходы составляют 2 % от суммы всех эксплуатационных расходов. Сумма эксплуатационных расходов складывается из расходов на содержание персонала, расходов на функционирование программы и накладных расходов. В итоге прочие расходы равны 4519,5 рублей за год.

В итоге эксплуатационные расходы при использовании программы составляют 225974,74 рублей.

5.5.2. Экономия от увеличения производительности труда пользователя

Экономия, связанная с повышением производительности труда Р_п пользователя определяется по формуле

Р_п = Z_п  р_j/100,

где Z_п – среднегодовая заработная плата инженера.

Среднегодовая заработная плата составляет 196700 рублей. Следовательно, экономия Р_п составляет 24 000 рублей за год.