3. Производственный план

В данном разделе дается обоснование места размещения предприятия, а также

характеристика ресурсов, имеющихся для создания новой фирмы (продукта):

1. Предпринимательский ресурс – возможность и готовность собственников

взять ответственность и возглавить работу по созданию предприятия. Способность найти наемного менеджера с предпринимательскими задатками, для организации и управления предприятием.

2. Инновационный ресурс – интеллектуальный потенциал, знания, навыки,

необходимые для разработки действительно новой и конкурентоспособной на рынке продукции. Возможность приобретения необходимых лицензий или патентов, необходимых для производства новой продукции.

3. Технологический ресурс – наличие у собственников-учредителей

собственной технологии производства или возможность разработки собственной технологии, или приобретение чужого ноу-хау.

4. Производственный ресурс – наличие в собственности или взятие варенду

необходимой производственной базы (земельного участка, складских и производственных помещений, необходимого оборудования). Либо приобретение всего необходимого.

Состав и структура основных средств, необходимых для организации новогог предприятия (выпуска нового продукта) (таблица2)

Таблица 2- Состав основных средств предприятия

№	Наименование	Стоимость	Срок эксплуатации
1
…
n

Указываются поставщики оборудования и условия поставок (аренда, покупка). Обосновывается возможность лизинга оборудования.

Таблица 3- Амортизационные отчисления (млн. рублей)

Показатели

Норма амортизации в соответствии с установленным порядком (в процентах)

год

2 год

Третий и последующие годы, всего

Всего

по кварталам

Всего

по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1. Основные фонды и нематериальные активы по проекту, всего

в том числе: а) из них:

здания и сооружения

оборудование

нематериальные активы

б) начисленная амортизация по проекту

в) остаточная стоимость, основных фондов и нематериальных активов по проекту

5. Сырьевой ресурс – сможет ли создаваемое предприятие получить все

необходимые лицензии для добычи минерально-сырьевых или для эксплуатации иных природных ресурсов. Или же имеется достаточное количество поставщиков, у которых будет приобретаться все необходимыое для производства сырье.

Указываются поставщики сырья и материалов (название организаций, условия поставок), дается перечень необходимых сырья и материалов, их цены, требуемое количество и условия поставок.

Таблица 4 - Затраты на основные и вспомогательные материалы, комплектующие изделия, (в год)

Материал	Цена за единицу, руб.	Кол-во	Стоимость, руб.
1.
В т.ч. НДС
В т.ч. НДС
В т.ч. НДС
Транспортно-заготовительные расходы ( %)
В т.ч. НДС
Итого
Итого НДС

6. Инфраструктурный ресурс – возможность предприятия получить доступ

к необходимой инфраструктуре (подключение электроэнергии, газопроводу, канализация, водопровод, системы отопления, подъездные дороги, ж/д пути и т.п.)

7. Трудовой ресурс – достаточно ли квалификации учредителей длясоздания

предприятия. Не возникнет ли дефицит квалифицированного персонала для функционирования предприятия.

8. Финансовый ресурс. – определяется из каких источников будет

финансироваться создание и функционирование предприятия.

Численность работающих, расходы на оплату труда (таблица 5).

Таблица 5- Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды

Показатели

Единица измерения

год

2 год

З год Всего

Всего

по кварталам

Всего

по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Численность работающих по проекту, всего

в том числе: 1. рабочие, непосредственно занятые производством продукции

2. рабочие, служащие и ИТР, не занятые непосредственно производством продукции

3. сотрудники аппарата управления на уровне цехов и организации

4. сотрудники, занятые сбытом продукции нужды

Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды

5. Расходы на оплату труда рабочих, непосредственно занятых производством продукции, всего

в том числе: заработная плата

отчисления на социальные нужды

6. Расходы на оплату труда рабочих, служащих и ИТР, не занятых непосредственно производством продукции, всего

в том числе: заработная плата

отчисления на социальные нужды

7. Расходы на оплату труда сотрудников аппарата управления на уровне цехов и организации, всего

в том числе: заработная плата

отчисления на социальные нужды

8. Расходы на оплату труда сотрудников службы сбыта продукции, всего

в том числе: заработная плата

отчисления на социальные

9. Расходы на оплату труда, всего

в том числе: заработная плата

отчисления на социальные нужды

Составляется смета затрат на производство (годовая):

·        материальные затраты (за вычетом стоимости возвратных отходов);

·        затраты на оплату труда;

·        отчисления на социальные нужды;

·        амортизация основных средств;

·        прочие затраты.

Таблица 6.- Затраты на производство и сбыт продукции (на годовой объем) (млн.рублей)

Показатели	1 год					2 год					Третий и последующие годы, всего
	Всего	по кварталам				Всего	по кварталам
		I	II	III	IV		I	II	III	IV
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
_____________________ (вид продукции*)
1. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг), всего
в том числе: затраты на материалы и др. (без НДС)
затраты на топливо, энергию
затраты на оплату труда
отчисления на социальные нужды
Амортизация
Прочие

* Заполняется по основным видам продукции.

Выполняется калькуляция себестоимости единицы продукции,

обосновывается цена реализации.