- •Ен.Ф.03 Информационные системы в экономике
- •Оглавление
- •1 Общее описание модели Бухгалтерского учета
- •2 Создание Справочника субсчетов
- •3 Создание Справочника проводок
- •4 Создание листов “Проводки” и “Автопроводки”
- •5 Расчет показателей Главной книги и оборотов субсчетов
- •6 Контрольные функции
- •7 Задания для самостоятельной работы
- •БиблиографиЧеский список
6 Контрольные функции
Если на листах “Проводки” и “Автопроводки” используются только допустимые проводки, а все субсчета допустимых проводок определены на листе ”Субсчета”, то баланс оборотов на листе “Субсчета” будет выполняться автоматически и кредитовый оборот равен будет дебетовому.
Строку для расчета соответствующих итогов можно вставить прямо на листе "Субсчета". Разместите формулы расчета итогов по столбцам наверху таблицы, чтобы их сразу можно было увидеть при переходе на этот лист. Кроме формул расчета итогов по оборотам задайте еще и формулы подсчета итогов входящих и исходящих остатков. Поскольку остатки по кредиту у нас задаются со знаком минус, то о сбалансированности итогов свидетельствует нулевой остаток.
Для установки контроля правильности задания кодов дебетуемого и кредитуемого субсчетов, т. е. проверки наличия этих кодов в списке субсчетов на листе "Субсчета", на листе "ГлКнига" в ячейке Е2 задайте формулу:
=ЕСЛИ(ВПР(В2;Субчета.Код;1)=В2;"";"?").
Данная формула проверяет наличие дебетуемого субсчета образца проводки в списке субсчетов на листе “Субсчета”.
Аналогичное правило можно задать и для кредитуемого субсчета. Для этого в соответствующую колонку следует занести формулу:
=ЕСЛИ(ВПР(С2;Субсчета.Код;1)=С2;"";"?").
Если в строке стоит знак вопроса то это означает, что субсчет не определен на листе "Субсчета".
7 Задания для самостоятельной работы
1) На листе «Проводки» введите несколько проводок с одинаковой корреспонденцией субсчетов.
В модели добавить формулы для поддержания развернутого сальдо на субсчетах и продемонстрировать ее работу.
БиблиографиЧеский список
Ресурсы Microsoft Office 2003/Пер. С англ. – М.: Издательский отдел «Русская Редакция», 2004.-899 с.
Землянский, А.А. Информационные технологии в экономике [Текст] : учебник / А.А. Землянский – М.: Колос, 2004. – 336с.
Титоренко, Г.А. АИТ в экономике [Текст] : учебник/ Г.А. Титоренко -М.: Юнити 2010 – 463 с.