Тема 20 (15/201; 9/202). Валютное регулирование и валютный контроль в рф. Ответственность за нарушения валютного законодательства

Понятие валюты и валютных ценностей. Валюта Российской Федерации. Иностранная валюта. Валютные ценности. Валютные операции: виды и формы.

Валютное регулирование в РФ: понятие, содержа­ние, правовые основы. Органы валютного регулирова­ния*. Резиденты, нерезиденты.

Валютный контроль: понятие, направления. Органы и агенты валютного контроля и их полномочия*.

Система валютных ограничений по действующему законодательству*. Репатриация валютной выручки: по­нятие, правовое значение. Ограничения на ввоз и вывоз наличной валюты. Виды юридической ответственности за нарушения валютного законодательства РФ*. Адми­нистративная ответственность за нарушения валютного законодательства: основания, санкции.

РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА

Основная:

Финансовое право : учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / А.Б. Быля, О.Н. Горбунов, Е.Ю. Грачева и [др.], отв. ред. Е.Ю. Грачева, Г.П. Толстопятенко. - М. : Про­спект, 2009. - 528 с.

Коровяковский Д.Г. Финансовое право : учебник CD.- М. : Книжный мир, 2009. - Электронный учебник.

Дополнительная:

Грачева Е.Ю. Финансовое право : учебник для вузов.

- 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Проспект, 2009. иДимичева Н.И.Финансовое право : учебник. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : Инфо-М ; Норма, 2008. -464 с.

Поляк Г.Б., Никитин A.M. Бюджетное право : учеб. пособие. - М. : Юнити-Дана ; Закон и право, 2006.

Порыгина В.А., Тедеев А.А. Бюджетное право и процесс : учебник. - М. : ЭКСМО, 2005.

Вавилов Ю.Я. Государственный долг : учеб. пособие.- М. : Перспектива, 2007.

Ушвицкий Л.И.Государственный и муниципальный долг : учеб.-метод, пособие. - М. : Финансы и статисти­ка, 2007.

Грачева Е.Ю. Банковское право Российской Федера­ции : учеб. пособие. - М. : Норма, 2008.

Алексеева Д.Г. Валютное право : учеб. пособие. -М. : Норма, 2007.

Крохина Ю.А. и др. Валютное право : учебник для вузов. - М. : Высшее образование, 2007.

Крохина Ю.А. Налоговое право России : учебник для вузов. - М. : Норма, 2007.

Цинделиани И.А. Налоговое право России : учебник.- М. : РАПН ; Эксмо, 2008.

Соколова Э.Д. Теоретические и правовые основы фи­нансовой деятельности государства и муниципальных об­разований : учеб. пособие. - М. : Юриспруденция, 2007.

Грачева Е.Ю. Финансовый контроль : учеб. пособие.- М. : ИД «Камерон», 2004.

Степашин СВ. Государственный финансовый кон­троль : учебник для вузов. - СПб. : Питер, 2004.

Терехова Е.В.Негосударственный финансовый кон­троль : учеб. пособие. - М. : Изд. МГУ, 2006.

Стрельников В.В. Финансово-правовые отношения в сфере страхования // Журнал Российского права. -2006. - № 2.

Миргородская Т. В. Аудит : учеб. пособие, гриф УМО. - М. : Кнорус, 2009. - 248 с.

Дементьев Д.В. Бюджетная система РФ : учеб. посо­бие, гриф УМО. - М. : Кнорус, 2009. - 256 с.

Лаврушкин О.И. Банковское право : учебник, гриф Минобрнауки РФ. - М. : Кнорус, 2009. - 768 с.

Гринкевич Л.С, Казаков В.В. и др. Государственные и муниципальные финансы России : учеб. пособие, гриф УМО. - М. : Кнорус, 2010. - 551 с.

Ветрянский В.В. Договор банковского вклада, бан­ковского счета и банковские расчеты : учеб. пособие. -М. : Статут, 2006.

Агарков М.М. Основы банковского права: курс лек­ций : учение о ценных бумагах. - М. : Волтерс Клувер, 2005.

Воронин Ю.М. Государственный финансовый кон­троль: вопросы теории и практики. - М. : Финансовый контроль, 2005.

Степашин СВ. Конституционный аудит : учеб. посо­бие. - М. : Наука, 2006.

Степашин СВ. Государственный аудит и экономика будущего. Вопросы теории. - М. : Наука, 2008.

Сасов К.А. Правовые позиции Конституционного Су­да Российской Федерации по налогообложению / под ред. С.Г. Пепеляева. - М. : Волтерс Клувер, 2008.

Овчарова Е.В. Проблемы применения администра­тивной ответственности за нарушения налогового зако­нодательства по НК РФ и КоАП РФ / Государство и право. - 2007. - № 8.

Пилипенко А.А. Налоговое право : учеб. пособие. -Минск : Книжный дом, 2006.

Нагорная Э.Н. Бремя доказывания в налоговых спо­рах : монография. - М. : Юстицинформ, 2006.

Кучеров И.И. Международное налоговое право (Ака­демический курс) : учебник. - М. : Юринфор, 2007.

Шмонин А.В. Расследование преступлений, совер­шенных с использованием банковских технологий. -М. : Изд-во «Дашков и К°», 2005.

Конституция Российской Федерации. Принята все­народным голосованием 12 декабря 1993 г. (с изм. от 30.12.2008).

Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ (ред. от 27.12.2009).

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 29.12.2009).

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вто­рая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 27.12.2009).

Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 29.12.2009).

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 27.12.2009).

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 17.07.2009).

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 № 146-ФЗ (ред. от 30.06.2008).

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть четвертая) от 18.12.2006 № 230-ФЗ (ред. от 08.11.2008).

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ (ред. от 21.12.2009).

Федеральный конституционный закон от 17.12.1997 № 2-ФКЗ «О Правительстве Российской Федерации» (ред. от 29.01.2010).

Федеральный закон Российской Федерации от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физиче­ских лиц в банках Российской Федерации» (ред. от 25.11.2009).

Федеральный закон от 08.12.2003 № 164-ФЗ «Об ос­новах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» (ред. от 02.02.2006).

Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Цен­тральном банке РФ (Банке России)» (ред. от 225.11.2009).

Федеральный закон от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О за­щите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного кон­троля (надзора) и муниципального контроля» (ред. от 27.12.2009).

Федеральный закон от 09.07.1999 № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в РФ» (ред. от 29.04.2008).

Федеральный закон от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправле­ния в Российской Федерации» (ред. от 27.12.2009).

Федеральный закон от 25.02.1999 № 39-ФЗ «Об ин­вестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» (ред. от 24.07.2007).

Федеральный закон от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О за­щите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» (ред. от 19.07.2009).

Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несо­стоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (ред. от 19.07.2009).

Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рын­ке ценных бумаг» (ред. от 27.12.2009).

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 27.12.2009).

Федеральный закон от 11.01.1995 № 4-ФЗ «О Счет­ной палате РФ» (ред. от 09.02.2009).

Федеральный закон от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О про­стом и переводном векселе».

Федеральный закон от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бух­галтерском учете» (ред. от 23.11.2009).

Федеральный закон РФ от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осущест­влении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» (ред. от 17.07.2009).

Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О ва­лютном регулировании и валютном контроле» (ред. от 22.07.2008).

Федеральный закон от 27.11.1992 № 4015-1 «Об ор­ганизации страхового дела в Российской Федерации» (ред. от 30.10.2009).

Федеральный закон от 17.11.1992 № 2202-1 «О про­куратуре Российской Федерации» (ред. от 28.11.2009).

Закон РФ от 22.03.1991 № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товар­ных рынках» (ред. от 26.07.2006).

Закон Российской Федерации от 07.07.1993 № 5340-1 «О торгово-промышленных палатах в Российской Феде­рации» (ред. от 23.07.2008).

Постановление Правительства РФ от 30.09.2004 № 506 «Об утверждении Положения о Федеральной на­логовой службе» (ред. от 15.07.2009).

Постановление Правительства РФ от 01.12.2004 № 703 «О Федеральном казначействе» (ред. от 27.01.2009).

Постановление Правительства РФ от 12.02.1994 № 101 «О Фонде социального страхования Российской Федерации» (ред. от 19.11.2008).

Положение «О порядке депозитного учета федераль­ных государственных ценных бумаг». Утв. ЦБ РФ 16.03.2004 № 253-П.

Постановление Правительства РФ от 30.06.2004 № 329 «О Министерстве финансов Российской Федера­ции» (ред. от 26.01.2010).

Положение о переводном и простом векселе. Прило­жение к постановлению Центрального Комитета и Сове­та Народных Комиссаров СССР «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» от 07.08.1937 г. № 104/1341.

Положение «О порядке открытия и деятельности в Российской Федерации представительств иностранных кредитных организаций». Утв. Приказом ЦБ РФ от 07.10.1997 № 02-437.

Приказ Минфина РФ от 30.12.2008 № 148н «Об ут­верждении Инструкции по бюджетному учету» (ред. от 03.07.2009).

Инструкция ЦБ РФ от 15.06.2004 № 117-и «О по­рядке предоставления резидентам и нерезидентам упол­номоченным банком документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок» (ред. от 12.08.2008).