5 Тематика курсовых работ

1. Прямые налоги в РФ и перспективы их развития.

2. Косвенные налоги в Российской Федерации и перспективы их развития.

3. Соотношение прямого и косвенного налогообложения в Российской Федерации; проблемы их оптимизации.

4. Налоговое регулирование инвестиционной деятельности в РФ.

5. Налог на добавленную стоимость: проблемы применения и реформирования.

6. Формирование налоговой базы при исчислении и уплате НДС.

7. Действующий механизм исчисления и уплаты НДС, пути его совершенствования.

8. Налоговые вычеты по НДС: действующий порядок применения

9. Акцизы на отдельные виды товаров: действующий механизм исчисления и уплаты

10. Акциз на алкогольную и спиртосодержащую продукцию: анализ действующего механизма и его совершенствование

11. Акцизы на нефтепродукты: анализ действующего механизма и его совершенствование.

12. Налогообложение прибыли некоммерческих организаций: действующий механизм исчисления и его совершенствование.

13. Налогообложение прибыли коммерческих организаций: действующий механизм исчисления и его совершенствование.

14. Налогообложение предпринимательской деятельности бюджетных учреждений.

15. Налог на прибыль организаций: действующий механизм и перспективы его развития.

16. Формирование налоговой базы по налогу на прибыль организаций: действующий механизм и пути его совершенствования.

17. Налоговый учет при исчислении и взимании налога на прибыль организаций: анализ практики и пути совершенствования.

18. Налогообложение природопользования: действующая система и перспективы ее развития.

19. Налогообложение организаций нефтяной отрасли: действующая система и перспективы развития.

20. Налогообложение нефтегазового комплекса: действующая система и перспективы ее развития.

21. Эволюция налогообложения пользования водными ресурсами.

22. Налог на добычу полезных ископаемых: механизм взимания и его совершенствование.

23. Экологические налоги: международный опыт и перспективы его применения в России.

24. Налогообложение прибыли банков: действующая система и пути совершенствования.

25. Особенности налогообложения банковских операций: анализ действующей практики и ее совершенствование.

26. Налогообложение операций с ценными бумагами.

27. Налогообложение внешнеэкономической деятельности российских организаций.

28. Налогообложение иностранных организаций в Российской Федерации.

29. Особенности налогообложения прибыли и доходов иностранных организаций в Российской Федерации.

30. Особенности взимания НДС при экспортно-импортных операциях.

31. Особенности взимания акцизов при перемещении товаров через таможенную границу РФ

32. Косвенное налогообложение иностранных организаций в Российской Федерации.

33. Двойное налогообложение и проблемы его устранения в международной практике.

34. Сравнительный анализ практики применения НДС в России и странах Европейского сообщества.

35. Сравнительный анализ практики применения налога на прибыль в России и странах Европейского сообщества.

36. Зарубежный опыт налогообложения прибыли банков и возможности его использования в России.

37. Налог на прибыль и его роль в регулировании экономики предприятий.

38. Налог на прибыль: организация и ведение налогового учета

39. Налог на прибыль, его место и роль в условиях рыночной экономики, в налоговой системе, в доходах бюджетов различных уровней.

40. Особенности исчисления и уплаты налога на прибыль налогоплательщиком, имеющим обособленные подразделения

41. Льготы по федеральным налогам: порядок установления и отмены

42. Налоговые льготы по НДС и особенности их применения

43. Акцизы на табачную продукцию: анализ действующего механизма и пути совершенствования

44. Государственная пошлина: механизм формирования и практика применения

45. Налог на доходы физических лиц и его социальная роль

46. Налог на доходы физических лиц: анализ действующего механизма и пути совершенствования

47. Федеральные налоги и практика их использования в механизме бюджетного регулирования

48. Особенности определения доходов и расходов отдельных категорий плательщиков при исчислении налога на прибыль организаций

49. Платежи при пользовании недрами: действующий механизм и пути совершенствования

50. Сборы за пользование объектами животного мира и водных биологических ресурсов и пути их совершенствования

6 Примерное содержание курсовой работы по отдельным темам

Тема: Налог на добавленную стоимость: проблемы применения и пути его реформирования

Введение

1 Налог на добавленную стоимость, его место и роль в налоговой системе

1.1 Сущность НДС, его эволюция и основные элементы

1.2 Опыт применения налога на добавленную стоимость в зарубежных странах

1.3 Роль НДС в формировании государственного бюджета

2 Анализ поступления налога на добавленную стоимость в федеральный бюджет России

2.1 Анализ динамики и структуры поступления налога на добавленную стоимость в федеральный бюджет России в 2010-2013 гг.

2.2 Анализ проблем применения налога на добавленную стоимость

3 Пути реформирования налога на добавленную стоимость в России

3.1 Использование мирового опыта функционирования налога на добавленную стоимость

3.2 Рекомендации по повышению собираемости налога на добавленную стоимость

Заключение

Список использованных источников

Приложения

Тема: Налогообложение природопользования: действующая система и перспективы ее развития

Введение

1 Теоретические аспекты налогообложения природопользования в России

1.1 Рентная природа налогов и платежей за использование природных ресурсов

1.2 Система налогообложения природопользования в РФ

1.3 Специальные налоговые режимы при недропользовании (российская и зарубежная практика)

2 Анализ поступления налогов при природопользовании в федеральный и региональные бюджеты России

2.1 Анализ динамики и структуры поступления налогов и платежей за использование природных ресурсов в федеральный бюджет России в 2010-2013 гг.

2.2 Анализ проблем налогообложения природопользования в РФ

3 Пути реформирования системы налогообложения природопользования в РФ

Заключение

Список использованных источников

Приложения

Тема: Налог на добычу полезных ископаемых: механизм взимания и его совершенствование

Введение

1 Теоретические аспекты налогообложения при недропользовании

1.1 Эволюция законодательного регулирования пользования недрами

1.2 Концессионные и контрактные системы недропользования

1.3 Налог на добычу полезных ископаемых и его элементы

2 Анализ поступления налогов при недропользовании в федеральный бюджет России

2.1 Анализ динамики и структуры поступления налогов и платежей за использование недр в федеральный бюджет России в 2010-2013 гг.

2.2 Особенности исчисления налога на добычу различных видов полезных ископаемых

3 Пути реформирования системы налогообложения недропользования в РФ

Заключение

Список использованных источников

Приложения

Тема: Налог на прибыль и его роль в регулировании экономики предприятий

Введение

1 Теоретические аспекты налогообложения прибыли организаций в России

1.1 Сущность налога на прибыль и его регулирующая роль

1.2 Характеристика основных элементов налога на прибыль организаций

1.3 Учетная политика организации при налогообложении прибыли

2 Анализ эффективности налогообложения прибыли по материалам ООО « Х» за 2010-2013 гг.

2.1 Состав и формирование доходов при налогообложении прибыли

2.2 Анализ и структура расходов при налогообложении прибыли

2.3 Анализ динамики налога на прибыль и его влияния на показатели деятельности организации

3. Пути совершенствования механизма налогообложения прибыли организации

Заключение

Список использованных источников

Приложения