2.3 Организационные структуры управления коммерческим банком, их функциональные подразделения

Организационная структура банка определяется структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений.

Определение структуры управления банком предусматривает выделение органов управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций.

На структуру управления банком оказывает влияние правовая форма мобилизации собственного капитала банка, степень развития его сети и его самостоятельность.

Основным ( высшим ) органом управления является собрание акционеров банка, которое решает следующие стратегические задачи:

• принимает решения об основании банка;

• утверждает документы деловой политики банка;

• принимает устав банка;

• утверждает отчет о работе банка;

• принимает решения об использовании полученной прибыли;

• избирает членов исполнительных и контрольных органов.

Исполнительными органами являются Наблюдательный совет, Правление банка, Председатель правления.

Совет банка:

• определяет направления деловой политики, масштаб деятельности, условия проведения операций;

• контролирует работу ревизионной комиссии и правления банка;

• утверждает годовой баланс и внутрибанковские инструкции, распределение прибыли и покрытие убытков;

• решает вопросы открытия филиалов;

• избирает председателя правления банка и другие руководящие должности.

Председатель правления осуществляет руководство текущей деятельностью банка, реализует решения совета банка.

При совете банка создаются два комитета: ревизионный и кредитный.

Кредитный комитет :

• разрабатывает кредитную политику, структуру привлечения и размещения средств;

• дает заключения о предоставлении крупных кредитов (например, свыше 5% от УК);

• решает вопросы инвестиционной, процентной политики.

Ревизионный комитет проверяет соблюдение банком законодательных актов, постановку контроля за проведением банковских операций.

Организационную структуру банка формируют подразделения и службы с учетом классификации банковских операций, проводимых банком. С этой целью создаются управления кредитования, валютных операций, депозитных операций, а также управления, воздействующие на работу банка в целом- управления прогнозирования и контроля за ликвидностью, управления анализа и статистики, управления филиалами, административно-хозяйственное управление.

Перечень основных функций обеспечения деятельности кредитной организации

1. Отдел бухгалтерского учета

• разработка и утверждение учетной политики

• отражение в бухгалтерском учете операций, проводимых банком

• подготовка бухгалтерской документации

• разработка балансов банка и других форм отчетности

• ведение картотеки расчетных документов и картотеки срочных операций

• осуществление контроля за своевременностью платежей

• проведение операций по корр. счету банка

2. Административно – хозяйственный отдел

• строительство, планирование, поддержание банковских зданий, сооружений и оборудования, автопарка банка

• совместно с отделом обслуживания ЭВМ осуществляет разработку и приобретение электронных систем, электронно – вычислительной и оргтехники

• занимается приобретением расходных материалов и других технических средств для деятельности банка

• занимается обслуживанием здания

• организует деятельность по формированию и ведению архива банка

3. Юридический отдел

• разрабатывает нормативные документы и изменения в уставе банка

• контролирует выполнение устава банка и правильность оформления банковских операций и других договорных операций небанковского типа

• оформляет банковские сделки

• составляет договоры, акты залога, поручительства и гарантий, другие деловые документы

• участвует в унификации форм кредитования и расчетов

• ведет все дела банка в судебных и административных учреждениях

• составляет акты, исковые заявления

• ведает связями с общественностью, прессой

4. Отдел эксплуатации ЭВМ

• организует компьютерные системы банка

• осуществляет выполнение электронных платежей и расчетов клиентов и банка

• занимается разработкой и внедрением программного обеспечения банка для отделов и управления банка

• разрабатывает системы перспективного и текущего оснащения банка оргтехникой и ЭВМ

5. Отдел безопасности деятельности банка

• определяет конфиденциальность отдельных категорий сведений банка, составляющих банковскую тайну

• разрабатывает и осуществляет защиту информации о содержании и маркировании банковских продуктов, финансово-учетной информации, организационно- управленческой информации, социальной информации

• разрабатывает и внедряет требования к подразделениям и службам банка по защите информации от несанкционированного доступа

• разрабатывает и осуществляет организационно – режимные меры по обеспечению физической безопасности работников банка, клиентов, руководства банка

• контролирует мероприятия по охране помещений, обектов, материальных ценностей

• разрабатывает и осуществляет организационно – режимные меры по обеспечению защиты доступа к носителям, в помещения, где они находятся

• совместно с отделом эксплуатации ЭВМ осуществляет защиту от утечки информации из памяти ЭВМ, по профилактике вирусов, безопасной работе локальных сетей. Оргтехники

• разрабатывает и осуществляет организационно – технические меры по обеспечению защиты от акустического прослушивания, защите систем связи

• осуществляет мероприятия по профилактике преступности среди персонала

• осуществляет поиск и анализ информации о деятельности клиентов, разрабатывает критерии оценки надежности заемщиков банка

6. Кадровая служба

• планирование численности и использования персонала банка

• организация подбора кадров и расстановки

• организация аттестации персонала

• продвижение персонала

• осуществление системы повышения квалификации и обучения персонала

• ведение трудовых книжек и другой документации по кадрам

7. Отдел расчетно-кассового обслуживания

• открытие и ведение счетов клиентов

• проведение приходных и расходных кассовых операций банка

• проведение расчетных операций

• осуществление операций с чеками

• контроль и отражение в бухучете операций РКО

• контроль и начисление процентов по счетам юридических лиц и взимание комиссионных по операциям РКО

• контроль за формированием и хранением денежно-расчетных документов

• проведение операций по корр. счету

• оформление расчетных и кассовых документов

• формирование ежедневных балансов банка

• составление оборотно–сальдовой ведомости

• формирование и подсчет мемориальных документов

• печать проверочных ведомостей лицевых счетов по состоянию на 1 число месяца

• заполнение сводных ордеров

• формирование документов « банковского дня»

• составление бухгалтерской, статистической отчетности

• контроль за технологией документооборота кассы и отдела

8. Отдел инвестирования и кредитования

• разрабатывает основные направления кредитования и инвестирования (кредитная и инвестиционная политика банка)

• разрабатывает механизмы реализации кредитной и инвестиционной политики

• организует краткосрочное и долгосрочное кредитование юридических и физических лиц – предпринимателей

• организует потребительское кредитование физических лиц, осуществляет работу с торговыми организациями по потребительскому кредитованию клиентов

• заключает договора по кредитованию

• осуществляет лизинговые и факторинговые операции банка

• осуществляет услуги по поручительству и гарантиям клиентам

• оценивает кредитоспособность клиентов, ведет картотеку кредитоспособности

• осуществляет кредитование по бюджетным программам

• очценивает бизнес- планы клиентовпо бюджетным программам и программам инвестирования банка

• распределяет кредитные ресурсы по видам ссуд и заемщиков

• осуществляет управление кредитным портфелем, оценивает структуру кредитного портфеля, создает резерыв, оценивает их достаточность

• разрабатывает методику краткосрочного и долгосрочного кредитования, методику оценки кредитоспособности

• методики осуществления схем лизингового и факторингового кредита

• изучает кредитные риски и механизмы их хеджирования

• разрабатывает методику работы с проблемными кредитами

• организует выдачу и погашение кредитов

• контролирует целевое использование кредитных ресурсов

• осуществляет механизм прямого и косвенного потребительского кредитования

• предоставляет услуги по кредитованию населения на неотложные нужды, приобретение недвижимости

• осуществление операций по купле продаже ценных бумаг

• осуществление операций по трасту для клиентов банка, акционеров

• осуществление межбанковского кредитования при избытке ликвидности

• маркетинговые исследования на рынке займов, межбанковском рынке, рынке ценных бумаг и инвестиций, составление отчетности по результатам исследований и ежедневному отслеживанию ситуации

• ценовая политика банка в кредитных и инвестиционных операциях

9. Отдел мобилизации средств

• осуществление депозитных операций по срокам

• предоставление информации по планированию ресурсов

• управление собственным капиталом банка ( эмиссия акций, капитализация средств)

• анализ депозитных источников, их структуры и динамики

• осуществление операций по межбанковскому кредитованию

• осуществление эмиссии долговых обязательств банка (облигаций, векселей)

• маркетинговые исследования рынка, составление отчетов по результатам, проведение рекламной кампании по внедрению новых видов депозитных услуг

10. Отдел анализа и планирования деятельности банка

• Накопление и анализ статистической информации

• Подготовка проектов планов, отчетов о деятельности банка

• Статистическая обработка баланса банка

• Подготовка экспертных заключений о состоянии ликвидности банка по срокам, в том числе ежедневный анализ, от 1 дня до 3 лет

• Расчет показателей ликвидности

• Анализ факторов, влияющих на ликвидность

• Составление и анализ бюджетов подразделений и банка

• анализ фактических доходов и расходов банка

• анализ рентабельности банка

• планирование и реализация мер по совершенствованию эффективности деятельности банка

• координация маркетинговой деятельности в банке

• определение основных направлений деятельности банка в перспективе, расширения круга операций и услуг, клиентской базы

• анализ совокупности рисков банка, управление рисками

• анализ кризисных и предкризисных состояний, разработка сценариев по финансовому оздоровлению банка

11. Отдел валютных операций

• осуществление операций по купле продаже валюты

• ведение валютных счетов клиентов

• прием средств во вклады валюте

• оформление валютных кредитов

• ведение валютной позиции банка, корректирование валютной позиции, составление ежедневной отчетности по валютной позиции банка

• анализ валютного рынка, составление отчетности по анализу

• составление отчетности по валютным операциям банка