- •Фгбоу впо «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации»
- •Содержание
- •Раздел 1. Рабочая программа учебной дисциплины
- •1.1. Требования государственного образовательного стандарта по дисциплине «Основы финансовых вычислений»
- •1.2. Цели и задачи учебной дисциплины
- •1.3. Требования к уровню освоения дисциплины
- •1.4. Принадлежность дисциплины к учебному циклу
- •1.5. Тематический план курса
- •«Основы финансовых вычислений» (144 ч.)
- •На 2012 – 2013 уч. Год
- •Для студентов БкЭ-200
- •Тема 1. Проценты. Предмет, задачи и методы финансовой математики. Понятие процента. Примеры задач на процентное число. Портфель ценных бумаг. Начисление налогов.
- •Рекомендуемая литература:
- •Рекомендуемая литература:
- •Семинарское занятие № 10 Тема: Современная ценность финансовой ренты.
- •Рекомендуемая литература:
- •Рекомендуемая литература:
- •Семинарское занятие № 12. Тема: Некоторые операции с финансовыми контрактами.
- •Рекомендуемая литература:
- •Рекомендуемая литература:
- •Организация самостоятельной работы студентов
- •Тематика курсовых работ
- •Тема 9. Некоторые операции с финансовыми контрактами
- •Дополнительная литература
- •Материалы текущего, промежуточного и итогового контроля
- •Контрольные работы по курсу «Основы финансовых вычислений» Контрольные работы 1
- •Контрольная работа 2
- •Контрольная работа 3
- •Итоговый тест к экзамену по курсу «Основы финансовых вычислений»
- •Примерный тест по курсу «Основы финансовых вычислений»
Тема 9. Некоторые операции с финансовыми контрактами
Продажа контрактов.
Выбор контракта, наиболее выгодного для покупателя.
Доходность контракта для кредитора.
Доходность по облигациям.
Стоимость привлечения кредита.
Доходность портфеля облигаций.
Использования команды ExcelПодбор параметра.
Тема 10. Принцип отсутствия арбитражных возможностей
Финансовый арбитраж.
Форвардные контракты.
Цена поставки.
Форвардная цена и ценность контракта.
Операции с облигациями.
Тема 11. Инвестиции
Инвестиционные проекты.
Средняя норма прибыли на инвестиции.
Период окупаемости.
Метод чистой современной ценности.
Метод внутренней нормы доходности.
Сравнение критериев NPVиIRR.
Влияние инфляции на инвестиционный проект.
Использование функций Excelдля оценки инвестиционных проектов.
Список литературы
Основная литература
Бабешко Л.О. Математическое моделирование финансовой деятельности: учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2009.
Брейли Р. Майерсс Принципы корпоративных финансов: пер. с англ. – М.: Олимп-Бизнес, 2008.
Ефимова М.Р. Финансовые расчеты. Практикум: учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2009.
Криничанский К.В. Математика финансового менеджмента: учебное пособие. – М.: Издательство «Дело и Сервис», 2006.
Кулагина И.И. Методы финансовых расчетов: учебно-методическое пособие – Волгоград: Изд-во ФГОУ ВПО ВАГС, 2010.
Печенежская И.А. Финансовая математика: сборник задач – Издательство:Феникс, 2008.
Половников В.А.Финансовая математика: Математическое моделирование финансовых операций. – Издательство: Вузовский учебник, 2009 год
Четыркин Е.М. Финансовая математика: Учеб. – М.: Дело АНХ, 2010.
ЛытневО. Курс лекций «Основы финансового менеджмента» [Электронный ресурс]/О.Лытнев – Режим доступа:http://books.efaculty.kiev.ua/fnmen/3/
Дополнительная литература
Бухвалов А.В., Бухвалова В.В., Идельсон А.В. Финансовые вычисления для профессионалов / под общ. ред. А.В. Бухвалова. – СПб.: БЧВ-Петербург, 2001. – 320 с.: ил.
Малыхин В.И. Финансовая математика: Учеб. пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 247 с
Медведев Г.А. Начальный курс финансовой математики: Учеб. пособие. – М.: ТОО «Остожье», 2003. – 267 с.
Мелкумов Я.С. Финансовые вычисления. Теория и практика: Учебно-справочное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2002. – 383 с.
Практикум по статистике финансов: учебно-метод. псобие/под ред. М.Г. Назарова. – М.: КРОНУС, 2008.
Материалы текущего, промежуточного и итогового контроля
Вопросы контрольных работ для осуществления текущего контроля уровня знаний студентов (аттестации).
Тема 1. Проценты
Понятие процента.
Примеры задач на простые проценты.
Портфель ценных бумаг.
Начисление налогов.
Тема 2. Простые проценты
Определение простых процентов.
Банковский депозит под простые проценты.
Ставка процента, выплачиваемая по векселю.
Потребительский кредит.
Простой дисконт.
Учёт векселей.
Приведение ценности денег к одному моменту времени.
Влияние инфляции на ставку процента.
Тема 3. Сложные проценты
Определение сложных процентов.
Основные задачи на сложные проценты.
Непрерывное начисление сложных процентов.
Учёт векселей по сложной учётной ставке.
Эквивалентность процентных ставок.
Эффективная процентная ставка.
Тема 4. Технология использования средств Excel для финансовых расчетов.
Специфика использования финансовых функций.
Подбор параметра.
Диспетчер сценариев.
Анализ данных на основе Таблицы подстановки.
Тема 5. Амортизация
Амортизационные отчисления.
Равномерная амортизация.
Правило суммы лет.
Метод фиксированного процента.
Метод двойного процента.
Влияние амортизации на налогообложение.
Тема 5. Современная ценность денег
Определение современной ценности денег.
Эквивалентность контрактов.
Тема 7. Финансовые ренты
Поток денежных платежей.
Финансовые ренты.
Вычисление платежей финансовой ренты.
Виды финансовых рент:
ренты с начислением процентов в конце года;
ренты с начислением процентов mраз в год;
ренты с непрерывным начислением процентов.
Погашение долгосрочной задолженности единовременным платежом.
Инвестиции в предприятия, использующие невосполнимые ресурсы.
Особенности использования функций Excel.
Тема 8. Современная ценность финансовой ренты
Определение современной ценности финансовой ренты.
Обеспечение получения ренты в будущем.
Современная ценность различных рент:
ренты с начислением процентов в конце года;
ренты с начислением процентов mраз в год;
ренты с непрерывным начислением процентов;
вечная рента.
Погашение долгосрочной задолженности несколькими платежами.
Определение срока погашения долгосрочной задолженности.
Процентная ставка финансовой ренты.
Использование функций Excelдля вычисления современной ценности финансовой ренты.