- •Планирование на предприятии
- •Брянск 2009
- •Планирование на предприятии: методические указания к выполнению курсовой работы для студентов заочной формы обучения
- •Введение
- •Структура бизнес-плана
- •Обзорный раздел (резюме)
- •2. Описание предприятия
- •3. Описание продукции (услуг)
- •4. Анализ рынка
- •5. Производственный план
- •6. План сбыта
- •7. Финансовый план
- •Коэффициент текущей ликвидности
- •Прямые производственные издержки;
- •Пример расчета показателей эффективности проекта
- •0 3 1
- •8. Анализ чувствительности проекта
- •9. Экологическая и нормативная информация
- •Приложения
- •Приложения
- •Эффективность проекта
- •Отчет о прибылях и убытках
- •Отчет о движении денежных средств
- •Список рекомендуемой литературы
Отчет о движении денежных средств
|
Наименование статьи
|
С_по |
С_по |
|
1. Поступления от сбыта продукции/услуг |
|
|
|
2. Прямые производственные издержки |
|
|
|
3.Затраты на заработную плату |
|
|
|
4. Поступления от других видов деятельности |
|
|
|
5. Выплаты на др. виды деятельности |
|
|
|
6. Общие (постоянные) издержки |
|
|
|
7. Налоги |
|
|
|
8. Кэш-Фло от оперативной деятельности (с.1-с.2-с.3+с.4-с.5-с.6-с.7) |
|
|
|
9. Затраты на приобретение активов |
|
|
|
10. Другие издержки подготовительного периода |
|
|
|
11. Поступления от реализации активов |
|
|
|
12. Кэш-Фло от инвестиционной деятельности (с. 11- с.9 - с.10) |
|
|
|
13. Собственный (акционерный) капитал |
|
|
|
14. Займы |
|
|
|
15. Выплаты в погашение займов |
|
|
|
16. Выплаты % по займам |
|
|
|
17. Банковские вклады |
|
|
|
18. Доходы по банковским вкладам |
|
|
|
19. Выплаты дивидендов |
|
|
|
20. Кэш-Фло от финансовой деятельности (с.13+с.14-с.14+с.16-с.17+с.18) |
|
|
|
21. Баланс на начало периода |
0 |
|
|
22. Баланс на конец периода (с.8+с.12-с.20+с.21) |
|
|
Приложение 3
Баланс
|
|
Наименование статьи |
С_по |
С_по |
|
1.Средства на счете |
|
| |
|
2.Счета к получению |
|
| |
|
3.Товарно-материальные запасы |
|
| |
|
4.Предоплаченные расходы |
|
| |
|
5.Цепные бумаги |
|
| |
|
6.Суммарные текущие активы (сумма с.I-5) |
|
| |
|
7.Земля |
|
| |
|
8.Здания и сооружения |
|
| |
|
9.Оборудование |
|
| |
|
10.Другие активы |
|
| |
|
11.Незавершенное производство (инвестиции) |
|
| |
|
12.СУММАРНЫЙ АКТИВ (с.6 + сумма (с.7-11)) |
|
| |
|
13.Отсроченные налоговые платежи |
|
| |
|
14.Счета к оплате |
|
| |
|
15.Краткосрочные кредиты |
|
| |
|
16.Полученные авансы |
|
| |
|
17.Суммарные краткосрочные обязательства (сумма с. 13-16) |
|
| |
|
18.Долгосрочные займы |
|
| |
|
19.Акционерный капитал |
|
| |
|
20.Нераспределенная прибыль |
|
| |
|
21.Суммарный собственный капитал (с.19+с.20) |
|
| |
|
22.СУММАРНЫЙ ПАССИВ (с.17+с.18+с.21) |
|
| |
Рекомендуется также представление информации, изложенной в отчете о прибылях и убытках, балансовой ведомости и в плане продвижения денежных средств (Кэш-Фло) в виде графиков.