Банковские операции

Операции классического коммерческого банка (КБ) в условиях рыночной экономики делятся на три основные группы (в научной литературе – достаточно дискуссионный вопрос).

Пассивные (привлечение средств):

• привлечение средств клиента с оказанием услуг;

• привлечение средств клиента без оказания услуг;

• привлечение средств из других источников.

Активные (размещение средств):

• операции, проводимые банком за свой счет и в свою пользу;

• операции, проводимые банком по поручению клиентов и за их счет.

Доверительные (комиссионно-посреднические) – проводятся по поручению клиентов на комиссионных началах.

Среди банковских операций различают:

Депозитные операции – операции по привлечению денежных средств во вклады и их размещение. Пассивные депозитные операции – привлечение средств юридических и физических лиц во вклады. Активные депозитные операции – размещение временно свободных средств одних банков в других кредитных учреждениях.

Под депозитом понимаются записи в банковских книгах, свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку или же средства клиентов в банках в форме вкладов по депозитным соглашениям и договорам. В качестве депозитов выступают деньги или ценные бумаги, поступающие в банк и подлежащие возврату внесшему их лицу или кому-либо по его указанию при наступлении определенных условий. Депозиты делятся на:

• депозиты до востребования или текущие счета (выдаются наличные деньги при помощи чеков, аккредитивов, осуществляются наличные расчеты). Текущие счета могут быть процентными и беспроцентными.

• срочные и сберегательные депозиты – не могут быть изъяты до определенного срока без потери депозитного процента. Депозитный процент выше, чем по текущим счетам.

Кредитные операции – предоставление банками денежных ссуд. Заключается кредитный договор.

Расчетные операции – осуществление расчетов, переводов по поручению клиента.

Кассовые операции – совокупность материально-технических процедур, заключающихся в приеме, хранении и выдаче наличных денег. Кассовое обслуживание коммерческими банками осуществляется в соответствии с правилами, установленными ЦБР. Они регламентируют порядок ведения кассовых операций, правила перевозки и хранения денежных знаков, порядок замены и уничтожения поврежденных банкнот и монеты.(Положение ЦБР от 9 октября 2002г. №199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ»)

Валютные операции – сделки с валютными ценностями и операции, связанные с:

• переходом права собственности на валютные ценности;

• использованием в качестве средства платежа иностранной валюты при осуществлении внешнеэкономической деятельности;

• ввозом и пересылкой из-за границы и вывозом и пересылкой за границу валютных ценностей.

Валютные операции подразделяются на текущие и операции, связанные с движением капитала.

К текущим операциям относятся:

• операции по купле-продаже валютных ценностей, товаров, услуг;

• переводы средств за границу и из-за границы, процентов, дивидендов и иных доходов от банковских вкладов, кредитов, инвестиций и пр. операций;

• перевод средств неторгового характера, включая переводы заработной платы, пенсий, алиментов и других аналогичных операций.

Валютные операции, связанные с движением капитала:

• инвестиции, в т.ч. приобретение и продажу ценных бумаг;

• предоставление и получение кредитов;

• привлечение и размещение средств на счета и во вклады;

• финансовые операции, исполнение которых через определенный срок предусматривает платеж или переход права собственности на валютные ценности.

Коммерческие банки могут осуществлять вышеназванные операции только при наличии соответствующей лицензии Банка России.

Банки, получившие лицензию на валютные операции, называются уполномоченными банками. Лицензии делятся на внутренние, расширенные и генеральные.

Внутренняя лицензия дает право на совершение ограниченного круга операций на территории РФ: ведение расчетных счетов клиентов; торговые и неторговые операции; покупка, продажа наличной и безналичной валюты на внутреннем валютном рынке; установление корреспондентских отношений (договорные отношения между банками по осуществлению платежей и расчетов по поручению друг друга) с российскими банками, имеющими генеральную лицензию.

Расширенная лицензия позволяет: вести текущие балансовые валютные счета своих клиентов; осуществлять международные расчеты по экспортно-импортным и нетоварным операциям через корреспондентские счета в уполномоченных банках; устанавливать корреспондентские отношения с уполномоченными банками СНГ; не более, чем с шестью иностранными банками и некоторые другие операции.

При наличии генеральной лицензии банк имеет право открывать счета во всех банках мира, производить операции по чекам и пластиковым карточкам, производить валютное кредитование. Генеральная лицензия дает право коммерческому банку осуществлять операции в иностранной валюте как на территории РФ, так и за границей.

Фондовые операции – операции с ценными бумагами. К ним относятся:

• покупка ценных бумаг для собственного портфеля;

• первичное (вторичное) размещение вновь выпущенных ценных бумаг среди держателей;

• покупка, продажа, распоряжение ценными бумагами по поручению клиента;

• выдача ссуд под ценные бумаги;

• функции депозитария.

Трастовые (доверительные) операции - операции по управлению имуществом и выполнение иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверительного лица. Доверительные операции банков могут быть для физических и юридических лиц.

Основную долю трастовых операций для физических лиц составляют агентские (посреднические услуги). К ним относятся:

• прием ценных бумаг на хранение;

• обмен ценных бумаг;

• погашение ценных бумаг с истекшим сроком;

• осуществление инвестиций по поручению клиента в ценные бумаги;

• наблюдение за курсом ценных бумаг и т.д.

Трастовые операции для юридических лиц:

• банк может давать гарантии и поручительства по платежу;

• выступать агентом по распространению на рынке ценных бумаг;

• принимать на хранение ценности;

• временно управлять делами предприятия при их реорганизации и др.

За выполнение трастовых операций банки получают с клиентов комиссионное вознаграждение за каждый вид операции.

Факторинговые операции – это операции по приобретению и уступке денежных требований, передаче права на взыскание долгов. Например, банк приобретает у поставщиков право на получение платежа с плательщиков за поставленные товарно-материальные ценности, выполненные работы и услуги на основании договора с поставщиками и плательщиками. Поставщику при этом гарантирована немедленная оплата счетов за счет банковского кредита. Плательщику создаются более благоприятные условия в расчетах. За услуги банка поставщики и покупатели оплачивают комиссионное вознаграждение.

Трансфертные операции – операции по переводу иностранной валюты или золота из одной страны в другую, передача права владения именными ценными бумагами другому лицу.

Межбанковские операции – коммерческие банки на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме депозитов, кредитов и совершать другие взаимные операции, предусмотренные их уставами и разрешенные законодательством.