5. Учет и переучет векселей.

Учет векселейсостоит в том, что векселедержатель продает банку векселя по индоссаменту до наступления срока платежа и получает определенную сумму по векселю за вычетом определенных процентов от этой суммы за досрочное получение. Этот процент называется учтенным процентом илидисконтом. К учету принимаются векселя, основанные на товарных и коммерческих сделках, поскольку банк должен быть уверен в своевременной их оплате. Векселя бронзовые, дружеские и встречные к учету не принимаются. Не принимаются к учете векселя организаций, допустивших свои векселя до протеста. Покупая долг, банк стремится заработать на разнице между валютой векселя и фактической суммой векселя. Взимание банком вознаграждения (%) исчисляется на основании учетной ставки и считается доходом банка.

Учетный % (дисконт)рассчитывается по формуле: С = ВВ * Пп * Ус /100 * 360 , где С – сумма дисконта, ВВ – валюта векселя (номинал), Пп - %-ный период, время со дня учета до дня погашения, Ус – учетная ставка.

Операции по учету векселей дают: а) доход от данной операции; б) возможность повышать ликвидность вложений через переучет векселей. Переучет векселей – покупка КБ векселей у своих клиентов.

6. Индоссаменты векселей.

Ордерный вексель предусматривает возможность держателя переуступить право получения денег другому лицу при помощи совершения особой передаточной подписи – индоссамента. При этом лицо, которое уступает свои права, называют индоссантом, а лицо, которое приобретает права - индоссатом.

Индоссамент совершается на обратной стороне векселя или специальном добавочном листе – аллонже. Закон не ограничивает круг лиц, которым могут передаваться векселя при помощи индоссамента. Надо, чтобы выполнилось одно условие: чтобы имеющиеся индоссаменты составляли непрерывный ряд, так как в этом случае можно проследить переход прав от одного лица к другому. Ряд должен начинаться индоссаментом ренетента и продолжаться индоссаментами последующих держателей. Частичный индоссамент недействителен.

Существуют следующие виды индоссамента:

1. Полный(именной индоссамент). При нем держатель ставит на обороте свою подпись и указывает имя лица, которому передает право получения денег по векселю.

2. Бланковый. При нем держатель ставит на обороте только свою подпись, в результате чего вексель становится предъявительным.

3. Безоборотный. Держатель векселя хочет исключить ответственность за платеж по векселю и в тексте индоссамента указывает «без оборота на меня».

4. Инкассовый(перепоручительный). Форма именного индоссамента с пометкой «по инкассе», т.е. поручение, заключающееся в получении платежа через банк.

5. Залоговый. Форма именного индоссамента с пометкой «в залог» , применяется при передаче банку в залог векселей для обеспечения кредита.

При перепоручительном и залоговом индоссаменте к держателю не переходит право собственности на вексель.

7. Акцепты векселей.

Ответственность по векселю для участвующих в нем лиц является солидарной, за исключением лиц, которые сделали пометку «без оборота на меня». Поэтому при увеличении числа индоссаментов растет круг лиц, связанных с солидарной ответственностью по векселю. Переводной вексель может быть предъявлен векселедержателю или лицам, у которых он находился для акцепта плательщику в месте его жительства. Акцепт векселя– это согласие плательщика на его оплату. Акцептант – лицо, подтверждающее своё согласие на оплату векселя. Акцепт отмечается на лицевой стороне векселя и сопровождается словами «акцептировано», «принято», «обязуюсь оплатить» или подписью. Акцептируя вексель, плательщик признает его законным и принимает на себя обязанность оплатить вексель в срок. При этом акцептант становится главным вексельным должником, отвечающим по всем выплатам в полном объеме. В случае неплатежа векселедержатель может подать в суд. Векселедержатель должен своевременно передать вексель к акцепту и платежу. В противном случае невыполнение условий относится к вине векселедержателя.

При простом векселе предъявление его для акцепта плательщику не требуется, так как с самого начала предоставления векселя имеется прямой должник. Акцепт должен быть безусловным, но может быть ограничен частью вексельной суммы – частичный акцепт. Вексель может быть акцептирован банком и в этом случае он приобретает статус первоклассного обязательства.

8. Авалирование и инкассирование векселей.

Платеж по переводному векселю может быть обеспечен полностью или в определенной части, посредством аваля– вексельного поручительства.Авалист– лицо, сделавшее аваль, принимает на себя исполнение обязательств каким- либо из обязанных по векселю лиц. Аваль дается 3-им лицом или одним из лиц, подписавших вексель, посредством гарантийной надписи на лицевой стороне векселя или на аллонже (добавочном листе). Выражается словами «аваль» или «считать за аваль» и подписью авалиста.

Аваль может обеспечить выполнение вексельного обязательства со стороны любого лица, несущего ответственность по векселю (векселедателя, акцептанта, индоссанта), поэтому требуется, чтобы авалист указал, за чей счет он дан. При отсутствии такого указания считается, что он дан за счет векселедателя. Авалист отвечает за платеж также, как и тот, за чей счет он дал аваль. Авалист, оплативший вексель, имеет право требовать возмещения платежа с того лица, на которое он дал аваль, а также с лиц, ответственных перед последним. Аваль увеличивает надежность векселя.

Инкассирование векселей.Производится банком по поручению векселедержателя. При этом банки берут на себя ответственность за предъявление векселей в срок плательщику, получение денег и передачу их клиенту. Данная операция для банка является выгодной, так как она платная (комиссия).

9. Простой вексель.

Простой вексель выписывает векселедатель (покупатель, заемщик), он содержит обязательство платежа векселедержателю (продавцу, кредитору).

Схема простого векселя (его движения):

1

Векселедатель 2 Векселедержатель

(покупатель) 3 (продавец)

4

1. Покупатель выдает вексель продавцу. 2. Продавец отгружает товар. 3. Продавец предъявляет вексель к оплате в установленный срок. 4. Покупатель оплачивает поставленный товар, т.е. гасит вексель.

При простом векселе предъявление его для акцепта плательщику не требуется, так как с самого начала предоставления векселя имеется прямой должник. Акцепт должен быть безусловным, но может быть ограничен частью вексельной суммы – частичный акцепт. Вексель может быть акцептирован банком и в этом случае он приобретает статус первоклассного обязательства.

Вексель имеет единый образец по всей РФ.