3. Расчеты чеками. Протест векселя.

Расчетный чек – составленное на специальном бланке письменное поручение банку произвести платеж со счета его владельца (чекодателя) на счет получателя (чекодержателя) определенной суммы денежных средств.

В соответствии с положением о безналичных расчетах в РФ применяются чеки с грифом «Россия» и имеющие общую кроссировку (2 параллельных линии на лицевой стороне). Кроссировка чека означает, что он предназначен только для безналичных расчетов. В мире – специальная кроссировка: между линиями пишется название банка плательщика.

Расчетные чеки применяются только ЮЛ. В целях гарантии платежа чеки должны иметь покрытие в банке чекодателя. Им может быть: 1) средства, депонируемые чекодателем на определенном счете; 2) средства на расчетном счете чекодателя в пределах суммы, гарантированной банком в согласовании с чекодателем при выдаче чека. В основном применяется первый способ.

Для получения чека в банке предприятие предоставляет заявление и платежное поручение о депонировании средств. Вместе с чеками банк выдает клиенту идентификационную (чековую) карточку. На лицевой стороне карточки указываются наименование и реквизиты банка, а также предприятие и его реквизиты и подпись уполномоченного лица. На оборотной стороне банк дает гарантию оплаты чека, выписанного на него при соблюдении некоторых условий: 1) чек может быть выписан на сумму, не более, чем указанная на его обратной стороне и в чековой карточке; 2) подпись чекодателя должна соответствовать образцу в чековой карточке; 3) все реквизиты чекодателя должны соответствовать реквизитам, указанным в чековой карточке; 4) чек должен быть оплачен в полной сумме, на которую он выписан, без какой – либо комиссии. .

Предприятие – чекодержатель для получения денег по чеку сдает его в банк, как правило при реестре счетов, но перед этим оно должно поставить свою печать на обороте чека и ответственное лицо должно подписать его. По закону РФ чек должен быть предъявлен к оплате в течение 10 дней после выписки. В РФ расчетные чеки – именные. Их передача при помощи передаточной подписи (индоссамента) запрещена.

В мировой практике большое распространение имеют ордерные чеки, которые можно передавать при помощи индоссамента 3-ему лицу. Кроме того существуют и чеки на предъявителя.

При нынешней экономической ситуации ЦБ рекомендует применять чеки для одногородних расчетов (обязательная рекомендация).

Протест векселя. При наступлении срока платежа и если платеж не совершен, держатель должен обратиться к нотариусу с просьбой удостоверить факт отказа. Нотариально заверенный факт отказа плательщика от оплаты носит название протест векселя или вексельный протест. Наиболее распространены в РФ: а) протест в не акцепте; б) протест в неплатеже.

По отношению к простому векселю возможен только протест в неплатеже. Протест векселя дает держателю право на предъявление регрессионного иска ко всем ответственным по векселю лицам (индоссанты, авалисты, акцептанты и векселедатель), ко всем вместе или к каждому в отдельности. Регресс – обратное требование по возмещению уплаченной суммы, предъявленное одним ФЛ или ЮЛ к другому обязанному лицу. Законом установлены сроки вексельного протеста. Протест в не акцепте должен быть совершен до срока платежа. Протест в не платеже – в течение 2 рабочих дней, следующих за сроком платежа. По истечению сроков, установленных для протеста векселя, держатель теряет право на регресс, но не лишается права на иск к акцептанту. Векселедержатель может быть освобожден от совершения вексельного протеста, если векселедателем сделана оговорка «без протеста». В исключительных случаях регресс может наступить до сроков наступления платежа: а) банкротство плательщика; б) прекращение плательщиком платежей; в) безрезультатное обращение на взыскание его имущества. Опротестованный вексель не принимается банком к учету и не может служить средством платежа.

4. Вексельное обращение.

Вексель – это ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное обязательство векселедателя (должника) уплатить владельцу векселя (векселедержателю) или по его указанию другим лицам определенную сумму в определенный срок.

Особенность векселя как ценной бумаги заключается в том, что в качестве долгового обязательства он является безусловным и бесспорным, не зависящим от причин, вызвавших его выдачу обязательством.

Преимущество векселя заключается в соединении 2 важнейших функций: кредитной и расчетной. Вексель используется (с одной стороны) как инструмент оформления кредита, который предоставляется в товарной форме поставщиком покупателю. С другой стороны, как расчетный документ он представляет собой денежный суррогат, который благодаря своей обращаемости служит платежным средством, заменяя наличные деньги безналичными.

В зависимости от целей и характера сделок, а также от их обеспечения (товарами или денежными суммами), различают несколько видов векселей: 1. Коммерческие – используются для кредитования торговых операций, когда покупатель, не обладая в момент совершения сделки достаточной суммой денег, предлагает продавцу вместо денег платежное средство – вексель, который может быть как его собственным, так и чужим, но имеет передаточную надпись. Именно коммерческие векселя служат основой вексельного обращения в РФ. 2. Финансовый – плательщиками по нему выступают банки и Министерство финансов РФ. Оформляет суммы сделки в денежной форме. Оформление денежного обязательства финансовым векселем является способом обеспечения своевременной выплаты обязательств перед кредитором при защите его прав. 3. Фиктивный – его выдача не связана с реальным движением денежных или товарных средств. К ним относятся: а) дружеские векселя; б) бронзовые (дутые) векселя; в) встречные векселя. В основе этих векселей лежит стремление получить дешевый кредит у 3-его лица путем выписки векселей друг на друга (а), на вымышленное лицо (б), что создает фиктивные капиталы у векселедержателя.

Основными участниками вексельной сделки являются векселедатель, векселедержатель и плательщик. В зависимости от того, кто выступает в качестве плательщика по векселю (сам векселедатель или 3-е лицо), различают 2 разновидности векселей: а) если плательщиком выступает сам векселедатель – то это простой – соло вексель; б) если плательщиком выступает 3-е лицо – то это переводной вексель.

Простой вексель выписывает векселедатель (покупатель, заемщик), он содержит обязательство платежа векселедержателю (продавцу, кредитору). Переводной вексель (трата) выписывается кредитором (векселедателем) – трассантом и содержит приказ плательщику, т.е. должнику (трассату) об уплате обозначенной суммы третьему лицу (ренетенту).

Вексель со сроком на предъявление оплачивается при его предъявлении в течении 6 месяцев после его выдачи. Вексель с указанной датой должен быть предъявлен к оплате в день наступления срока платежа, либо в 1 из 2 следующих рабочих дней.

Если векселедатель желает выдать вексель на всю сумму долга и %, то он должен включить их в сумму векселя. Включение процентной оговорки допускается только в векселях по предъявлению. Во всех других векселях проценты будут считаться не вписанными. Обозначение вексельной суммы допускается как цифрами, так и прописью и никаких исправлений не допускается. Приобретатель векселя может требовать, чтобы он был выписан в нескольких экземплярах с подписью векселедателя на каждом. Прима – первый экземпляр – отправляется на акцепт плательщику, а второй – секунда – направляется в обращение.

Надежность векселя. Вексель может быть именным (платите предприятию), ордерным (платите предприятию или по его приказу любому другому предприятию) или предъявительский (платите предъявителю). Ордерный вексель предусматривает возможность держателя переуступить право получения денег другому лицу при помощи совершения особой передаточной подписи – индоссамента. Закон не ограничивает круг лиц, которым могут передаваться векселя при помощи индоссамента. Надо, чтобы выполнилось одно условие: чтобы имеющиеся индоссаменты составляли непрерывный ряд, так как в этом случае можно проследить переход прав от одного лица к другому.