Министерство общего и профессионального образования РФ
Ульяновский Государственный технический университет
Кафедра: Информационные системы
Отчет
по лабораторной работе №2
«Технико-экономический анализ деятельности предприятия»
Вариант №13
Выполнила:
студентка группы ИСЭд-52
Тимина И.А.
Проверил преподаватель:
Шанченко Н.И.
Ульяновск 2010
Анализ ликвидности баланса
Исходные данные:
Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация
ООО "Электроприбор"
АКТИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
Нематериальные активы (04, 05) |
110 |
2116 |
2073 |
Основные средства (01, 02, 03) |
120 |
70190 |
65289 |
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61) |
130 |
3123 |
3884 |
Долгосрочные финансовые вложения (06,82) |
140 |
8882 |
21139 |
Отложенные налоговые активы |
145 |
1808 |
2085 |
Прочие внеоборотные активы |
150 |
- |
- |
ИТОГО по разделу I |
190 |
86119 |
94470 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
Запасы |
210 |
51644 |
60737 |
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16) |
211 |
13730 |
22580 |
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) |
213 |
6799 |
7702 |
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41) |
214 |
30733 |
30202 |
товары отгруженные (45) |
215 |
- |
- |
расходы будущих периодов (31) |
216 |
382 |
253 |
прочие запасы и затраты |
217 |
- |
- |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) |
220 |
280 |
232 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
- |
7940 |
покупатели и заказчики (62, 76, 82) |
231 |
- |
7940 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
17032 |
22040 |
покупатели и заказчики (62, 76, 82) |
241 |
1885 |
11016 |
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82) |
250 |
- |
- |
Денежные средства |
260 |
6687 |
6710 |
Прочие оборотные активы |
270 |
- |
- |
ИТОГО по разделу II |
290 |
75643 |
97659 |
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) |
300 |
161762 |
192129 |
ПАССИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
Уставный капитал (85) |
410 |
13 828 |
13 828 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
411 |
- |
- |
Добавочный капитал (87) |
420 |
70795 |
63738 |
Резервный капитал (86) |
430 |
2074 |
2074 |
резервы, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
- |
- |
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
2 074 |
2 074 |
Нераспределенная прибыль ( непокрытый убыток) |
470 |
44318 |
84726 |
ИТОГО по разделу III |
490 |
131015 |
164366 |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
Займы и кредиты (92, 95) |
510 |
- |
- |
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
1850 |
1574 |
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
10062 |
5615 |
ИТОГО по разделу IV |
590 |
11912 |
7189 |
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
Займы и кредиты (90, 94) |
610 |
- |
- |
Кредиторская задолженность |
620 |
18342 |
20019 |
поставщики и подрядчики (60, 76) |
621 |
1047 |
688 |
задолженность перед персоналом организации (70) |
622 |
2612 |
2492 |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) |
623 |
88 |
68 |
задолженность по налогам и сборам |
624 |
4783 |
8414 |
прочие кредиторы |
625 |
9812 |
8357 |
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов |
630 |
471 |
534 |
Доходы будущих периодов (83) |
640 |
22 |
21 |
Резервы предстоящих расходов (89) |
650 |
- |
- |
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
- |
- |
ИТОГО по разделу V |
690 |
18835 |
20574 |
БАЛАНС |
700 |
161762 |
192129 |