АФО / Задания для курсовых работ по АФО / Бухгалтерский баланс 20
.docБухгалтерский баланс № 20.
На 31 декабря 200__ г. Форма № 1
Организация – ЗАО «Сосновка»
Вид деятельности – производство и переработка молочной продукции Единица измерения: тыс.руб.
|
Актив |
Код строки |
На начало отчетного года |
На конец отчет- ного периода |
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Основные средства |
120 |
167208 |
178631 |
|
Незавершенное строительство |
130 |
933 |
933 |
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
80 |
80 |
|
Итого по разделу I |
190 |
168221 |
179644 |
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
210 |
106312 |
101378 |
|
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
28481 |
24681 |
|
животные на выращивании и откорме |
212 |
49596 |
50936 |
|
затраты в незавершенном производстве |
213 |
22460 |
22470 |
|
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
1913 |
1507 |
|
товары отгруженные |
215 |
1960 |
135 |
|
расходы будущих периодов |
216 |
1902 |
1649 |
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
429 |
619 |
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
3439 |
5217 |
|
в том числе: покупатели и заказчики |
241 |
3084 |
4397 |
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
80 |
110 |
|
Денежные средства |
260 |
69 |
27 |
|
Итого по разделу II |
290 |
110329 |
107351 |
|
БАЛАНС |
300 |
278550 |
286995 |
|
Пассив |
Код строки |
На начало отчетного периода |
На конец отчет- ного периода |
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал |
410 |
178402 |
178402 |
|
Добавочный капитал |
420 |
24099 |
24099 |
|
Резервный капитал |
430 |
- |
1682 |
|
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
- |
1682 |
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
2268 |
3541 |
|
Итого по разделу III |
490 |
204769 |
207724 |
|
I V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
510 |
15000 |
14740 |
|
ИТОГО по разделу IV |
590 |
15000 |
14740 |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
610 |
21072 |
21402 |
|
Кредиторская задолженность |
620 |
37709 |
42929 |
|
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
24208 |
29626 |
|
задолженность перед персоналом организации |
622 |
8425 |
6972 |
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
106 |
- |
|
задолженность по налогам и сборам |
624 |
3775 |
4743 |
|
прочие кредиторы |
625 |
1195 |
1588 |
|
Доходы будущих периодов |
640 |
- |
200 |
|
Итого по разделу V |
690 |
58781 |
64531 |
|
БАЛАНС |
700 |
278550 |
286995 |
Отчет о прибылях и убытках
за 200__г. Форма № 2
Организация – ЗАО «Сосновка»
Вид деятельности – производство и переработка молочной продукции Единица измерения: тыс.руб.
|
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период преды- дущего года |
|
|
наименование |
код |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
153450 |
123985 |
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
(148968) |
(118981) |
|
Валовая прибыль |
029 |
4482 |
5004 |
|
Коммерческие расходы |
030 |
(2451) |
(2181) |
|
Прибыль (убыток) от продаж |
050 |
2031 |
2823 |
|
Прочие доходы и расходы Проценты к получению |
060 |
475 |
10 |
|
Проценты к уплате |
070 |
(990) |
(1855) |
|
Прочие операционные доходы |
090 |
2311 |
2851 |
|
Прочие операционные расходы |
100 |
(2690) |
(2979) |
|
Внереализационные доходы |
120 |
11271 |
6468 |
|
Внереализационные расходы |
130 |
(1887) |
(2782) |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
10521 |
4536 |
|
Текущий налог на прибыль |
150 |
(869) |
(364) |
|
Чистая прибыль (убыток) очередного периода |
190 |
9652 |
4172 |
|
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые активы |
200 |
1656 |
725 |
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
К БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ ЗАО «Сосновка»
|
№ п/п |
Показатели |
Сумма, тыс.руб. |
|
|
На начало года |
На конец периода |
||
|
|
Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал |
- |
- |
|
|
Авансы выданные |
350 |
800 |
|
|
Авансы полученные |
1190 |
1580 |
|
|
Займы и кредиты, использованные для формирования внеоборотных активов |
15000 |
14740 |
|
|
Неликвидные краткосрочные финансовые вложения |
- |
- |
|
|
Неликвидные запасы |
300 |
300 |
|
|
Резервы сомнительных долгов |
Х |
Х |
|
|
Сомнительная дебиторская задолженность (если резервы не создаются) |
182 |
98 |
|
|
|
Базисный период |
Отчетный период |
|
|
Дивиденды (проценты) начисленные |
1800 |
6600 |
|
|
Отчисления в резервный фонд |
- |
1682 |
|
|
Использование чистой прибыли на социально-культурные мероприятия и т.п. цели |
104 |
97 |
|
|
Средняя стоимость авансированного капитала (активов) |
269360 |
279771 |
|
|
Средняя стоимость внеоборотных активов |
179281 |
174213 |
|
|
Средняя стоимость основных производственных фондов (основных средств) |
178268 |
173200 |
|
|
Средняя стоимость остатков незавершенного строительства |
933 |
933 |
|
|
Средняя стоимость оборотных активов |
90079 |
105558 |
|
|
Средняя стоимость остатков запасов |
86442 |
100663 |
|
|
Средний остаток дебиторской задолженности |
3240 |
4263 |
|
|
Средняя величина уставного капитала |
178402 |
178402 |
|
|
Средняя величина капитала и резервов |
203605 |
205237 |
|
|
Средняя величина чистых активов |
203605 |
205262 |
|
|
Средний размер краткосрочных обязательств |
50755 |
59639 |
|
|
Средний остаток кредиторской задолженности |
35755 |
38339 |
|
|
Выручка (нетто) от продажи продукции отчетного периода в ценах базисного периода |
Х |
134017 |
|
|
Полная себестоимость проданной продукции отчетного периода в затратах базисного периода |
Х |
134955 |
|
|
Индекс цен на проданную продукцию |
Х |
1,145 |
|
|
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат): |
|
|
|
27.1. |
Материальные затраты |
39589 |
47960 |
|
27.2. |
Затраты на оплату труда |
50550 |
51832 |
|
27.3. |
Отчисления на социальные нужды |
13143 |
13476 |
|
27.4. |
Амортизация |
18120 |
19944 |
|
27.5. |
Прочие затраты |
10560 |
15733 |
|
27.6. |
Итого по элементам затрат на проданные товары |
131962 |
148945 |
|
|
|
На начало года, предшествующего отчетному |
|
|
28. |
Остатки незавершенного производства |
11600 |
Х |
|
29. |
Остатки расходов будущих периодов |
2100 |
Х |
|
30. |
Остатки резервов предстоящих расходов |
- |
Х |