АФО / Задания для курсовых работ по АФО / Бухгалтерский баланс 19
.docБухгалтерский баланс № 19.
На 31 декабря 200__ г. Форма № 1
Организация – ООО «Юниор»»
Вид деятельности – оптовая торговля Единица измерения: тыс.руб.
|
Актив |
Код строки |
На начало отчетного года |
На конец отчет- ного периода |
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы |
110 |
10 |
9 |
|
Основные средства |
120 |
935 |
872 |
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
85 |
5 |
|
Итого по разделу I |
190 |
1030 |
886 |
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
210 |
21086 |
19418 |
|
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
148 |
43 |
|
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
20822 |
19268 |
|
товары отгруженные |
215 |
73 |
- |
|
расходы будущих периодов |
216 |
43 |
107 |
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
2097 |
2043 |
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
22852 |
21334 |
|
в том числе: покупатели и заказчики |
241 |
18457 |
19243 |
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
1915 |
2394 |
|
Денежные средства |
260 |
1690 |
560 |
|
Итого по разделу II |
290 |
49640 |
45749 |
|
БАЛАНС |
300 |
50670 |
46635 |
|
Пассив |
Код строки |
На начало отчетного периода |
На конец отчет- ного периода |
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал |
410 |
8 |
8 |
|
Добавочный капитал |
420 |
126 |
102 |
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
1722 |
3269 |
|
Итого по разделу III |
490 |
1856 |
3379 |
|
I V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
510 |
- |
6965 |
|
ИТОГО по разделу IV |
590 |
- |
6965 |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
610 |
10236 |
7297 |
|
Кредиторская задолженность |
620 |
38578 |
28994 |
|
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
35711 |
26933 |
|
задолженность перед персоналом организации |
622 |
51 |
34 |
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
20 |
17 |
|
задолженность по налогам и сборам |
624 |
457 |
110 |
|
прочие кредиторы |
625 |
2339 |
1900 |
|
Итого по разделу V |
690 |
48814 |
36291 |
|
БАЛАНС |
700 |
50670 |
46635 |
Отчет о прибылях и убытках
за 200__г. Форма № 2
Организация – ООО «Юниор»
Вид деятельности – оптовая торговля Единица измерения: тыс.руб.
|
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период преды- дущего года |
|
|
наименование |
код |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
138138 |
154647 |
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
(11914) |
(134325) |
|
Валовая прибыль |
029 |
18995 |
20322 |
|
Коммерческие расходы |
030 |
(13985) |
(14803) |
|
Прибыль (убыток) от продаж |
050 |
5010 |
5519 |
|
Прочие доходы и расходы Проценты к уплате |
070 |
(1527) |
(1355) |
|
Прочие операционные доходы |
090 |
7856 |
5368 |
|
Прочие операционные расходы |
100 |
(8626) |
(5955) |
|
Внереализационные доходы |
120 |
2082 |
572 |
|
Внереализационные расходы |
130 |
(2676) |
(1980) |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
2119 |
2169 |
|
Текущий налог на прибыль |
150 |
(592) |
(448) |
|
Чистая прибыль (убыток) очередного периода |
190 |
1527 |
1721 |
|
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства |
200 |
83 |
- |
|
Постоянные налоговые активы |
|
- |
73 |
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
К БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ ООО «Юниор»
|
№ п/п |
Показатели |
Сумма, тыс.руб. |
|
|
На начало года |
На конец периода |
||
|
|
Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал |
- |
- |
|
|
Авансы выданные |
4395 |
2090 |
|
|
Авансы полученные |
2330 |
1900 |
|
|
Займы и кредиты, использованные для формирования внеоборотных активов |
- |
- |
|
|
Неликвидные краткосрочные финансовые вложения |
- |
479 |
|
|
Неликвидные запасы |
- |
- |
|
|
Резервы сомнительных долгов |
Х |
Х |
|
|
Сомнительная дебиторская задолженность (если резервы не создаются) |
450 |
350 |
|
|
|
Базисный период |
Отчетный период |
|
|
Дивиденды (проценты) начисленные и прочий расход чистой прибыли на прочие цели |
- |
- |
|
|
Средняя стоимость авансированного капитала (активов) |
51931 |
47739 |
|
|
Средняя стоимость внеоборотных активов |
1093 |
988 |
|
|
Средняя стоимость нематериальных активов |
10 |
9 |
|
|
Средняя стоимость основных производственных фондов (основных средств) |
998 |
904 |
|
|
Средняя стоимость оборотных активов |
50838 |
46751 |
|
|
Средняя стоимость остатков запасов |
21540 |
20745 |
|
|
Средний остаток дебиторской задолженности |
23552 |
22411 |
|
|
Средняя величина уставного (акционерного) капитала |
8 |
8 |
|
|
Средняя величина капитала и резервов (чистых активов) |
875 |
2411 |
|
|
Средний размер краткосрочных обязательств |
51056 |
42716 |
|
|
Средний остаток кредиторской задолженности |
37156 |
33949 |
|
|
Выручка (нетто) от продажи продукции отчетного периода в ценах базисного периода |
Х |
130319 |
|
|
Полная себестоимость проданной продукции отчетного периода в затратах базисного периода |
Х |
130128 |
|
|
Индекс цен на проданную продукцию |
Х |
1,06 |
|
|
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат): |
|
|
|
24.1. |
Материальные затраты |
7138 |
6758 |
|
24.2. |
Затраты на оплату труда |
1224 |
860 |
|
24.3. |
Отчисления на социальные нужды |
436 |
306 |
|
24.4. |
Амортизация |
63 |
68 |
|
24.5. |
Прочие затраты |
5942 |
5993 |
|
24.6. |
Итого по элементам затрат на проданные товары |
14803 |
13985 |