АФО / Задания для курсовых работ по АФО / Бухгалтерский баланс 30
.docБухгалтерский баланс № 30.
На 31 декабря 200__ г. Форма № 1
Организация – ООО «Виза»
Вид деятельности – производство Единица измерения: тыс.руб.
|
Актив |
Код строки |
На начало отчетного года |
На конец отчет- ного периода |
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы |
110 |
76 |
275 |
|
Основные средства |
120 |
37917 |
50415 |
|
Незавершенное строительство |
130 |
10184 |
10454 |
|
Отложенные налоговые активы |
145 |
- |
236 |
|
Прочие внеоборотные активы |
150 |
1451 |
1214 |
|
Итого по разделу I |
190 |
49628 |
62594 |
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
210 |
26128 |
34759 |
|
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
22089 |
31971 |
|
затраты в незавершенном производстве |
213 |
1322 |
554 |
|
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
1653 |
1388 |
|
расходы будущих периодов |
216 |
1064 |
846 |
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
5688 |
3738 |
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
58834 |
69799 |
|
в том числе: покупатели и заказчики |
241 |
54618 |
58892 |
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
10367 |
9744 |
|
Денежные средства |
260 |
6376 |
26836 |
|
Итого по разделу II |
290 |
107393 |
144876 |
|
БАЛАНС |
300 |
157021 |
207470 |
|
Пассив |
Код строки |
На начало отчетного периода |
На конец отчет- ного периода |
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал |
410 |
187 |
187 |
|
Добавочный капитал |
420 |
39884 |
39884 |
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
51233 |
74074 |
|
Итого по разделу III |
490 |
91304 |
114145 |
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Отложенные налоговые обязательства |
515 |
- |
163 |
|
Итого по разделу IV |
590 |
- |
163 |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Кредиторская задолженность |
620 |
52229 |
84902 |
|
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
21911 |
12171 |
|
задолженность перед персоналом организации |
622 |
1180 |
523 |
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
655 |
275 |
|
задолженность по налогам и сборам |
624 |
26243 |
30233 |
|
прочие кредиторы |
625 |
2240 |
41700 |
|
Доходы будущих периодов |
640 |
12050 |
- |
|
Резервы предстоящих расходов |
650 |
1438 |
8260 |
|
Итого по разделу V |
690 |
65717 |
93162 |
|
БАЛАНС |
700 |
157021 |
207470 |
Отчет о прибылях и убытках
за 200__г. Форма № 2
Организация – ООО «Виза»
Вид деятельности – производство Единица измерения: тыс.руб.
|
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период преды- дущего года |
|
|
наименование |
код |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
99915 |
67708 |
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
(56610) |
(52865) |
|
Валовая прибыль |
029 |
43305 |
14843 |
|
Коммерческие расходы |
030 |
(2448) |
(3248) |
|
Прибыль (убыток) от продаж |
050 |
40857 |
11595 |
|
Прочие доходы и расходы Проценты к получению |
060 |
231 |
223 |
|
Доходы от участия в других организациях |
080 |
676 |
1502 |
|
Прочие операционные доходы |
090 |
39015 |
32928 |
|
Прочие операционные расходы |
100 |
(39308) |
(16654) |
|
Внереализационные доходы |
120 |
74 |
1274 |
|
Внереализационные расходы |
130 |
(940) |
(2184) |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
40605 |
28684 |
|
Отложенные налоговые активы |
141 |
236 |
- |
|
Отложенные налоговые обязательства |
142 |
(163) |
- |
|
Текущий налог на прибыль |
150 |
(10865) |
(6884) |
|
Штрафы, пеня, подлежащие уплате в бюджет |
151 |
(73) |
- |
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
190 |
29740 |
21800 |
|
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства |
200 |
1047 |
- |
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
К БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ ООО «Виза»
|
№ п/п |
Показатели |
Сумма, тыс.руб. |
|
|
На начало года |
На конец периода |
||
|
1. |
Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал |
- |
- |
|
2. |
Авансы выданные |
4200 |
10900 |
|
3. |
Авансы полученные |
2200 |
41650 |
|
4. |
Неликвидные краткосрочные финансовые вложения |
- |
- |
|
5. |
Неликвидные запасы |
- |
- |
|
6. |
Резервы сомнительных долгов (см. ф. № 3) |
Х |
Х |
|
7. |
Сомнительная дебиторская задолженность (если резервы не создаются) |
608 |
892 |
|
|
|
Базисный период |
Отчетный период |
|
8. |
Дивиденды (проценты) начисленные |
10000 |
6800 |
|
9. |
Использование чистой прибыли на социально-культурные мероприятия и т.п. по решению собственников |
200 |
99 |
|
10. |
Средняя стоимость авансированного капитала (активов) |
144421 |
178844 |
|
11. |
Средняя стоимость внеоборотных активов |
46469 |
52091 |
|
12. |
Средняя стоимость нематериальных активов |
76 |
250 |
|
13. |
Средняя стоимость основных производственных фондов (основных средств) |
34758 |
40229 |
|
14. |
Средняя стоимость остатков незавершенного строительства |
10184 |
10250 |
|
15. |
Средняя стоимость оборотных активов |
97952 |
126753 |
|
16. |
Средняя стоимость остатков запасов |
21601 |
31383 |
|
17. |
Средний остаток дебиторской задолженности |
56830 |
63996 |
|
18. |
Средняя величина уставного капитала |
187 |
187 |
|
19. |
Средняя величина капитала и резервов |
85504 |
100724 |
|
20. |
Средняя величина чистых активов |
87011 |
107495 |
|
21. |
Средний размер краткосрочных обязательств |
58917 |
78100 |
|
22. |
Средний остаток кредиторской задолженности |
55810 |
66560 |
|
23. |
Выручка (нетто) от продажи продукции отчетного периода в ценах базисного периода |
Х |
93817 |
|
24. |
Полная себестоимость проданной продукции отчетного периода в затратах базисного периода |
Х |
56246 |
|
25. |
Индекс цен на проданную продукцию |
Х |
1,065 |
|
26. |
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат): |
|
|
|
26.1. |
Материальные затраты |
25595 |
19707 |
|
26.2. |
Затраты на оплату труда |
14160 |
12552 |
|
26.3. |
Отчисления на социальные нужды |
5040 |
4469 |
|
26.4. |
Амортизация |
6319 |
8402 |
|
26.5. |
Прочие затраты |
7638 |
5864 |
|
26.6. |
Итого по элементам затрат |
58752 |
50994 |
|
|
|
На начало года, предшествующего отчетному |
|
|
27. |
Остатки незавершенного производства |
- |
Х |
|
28. |
Остатки расходов будущих периодов |
800 |
Х |
|
29. |
Остатки резервов предстоящих расходов |
2338 |
Х |