АФО / Задания для курсовых работ по АФО / Бухгалтерский баланс 36
.docБухгалтерский баланс № 36.
На 31 декабря 200__ г. Форма № 1
Организация – ЗАО «Весна»
Вид деятельности – производство Единица измерения: тыс.руб.
Актив |
Код строки |
На начало отчетного года |
На конец отчет- ного периода |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы |
110 |
9 |
7 |
Основные средства |
120 |
2058 |
3687 |
Отложенные налоговые активы |
145 |
- |
4 |
Итого по разделу I |
190 |
2067 |
3698 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
210 |
15363 |
23824 |
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
53 |
98 |
затраты в незавершенном производстве |
213 |
51 |
91 |
Готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
14311 |
22541 |
расходы будущих периодов |
216 |
948 |
1094 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
879 |
320 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
4786 |
4569 |
в том числе: покупатели и заказчики |
241 |
2975 |
1241 |
Денежные средства |
260 |
11955 |
4034 |
Итого по разделу II |
290 |
32983 |
32747 |
БАЛАНС |
300 |
35050 |
36445 |
479
Пассив |
Код строки |
На начало отчетного периода |
На конец отчет- ного периода |
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал |
410 |
479 |
479 |
Добавочный капитал |
420 |
160 |
160 |
Резервный капитал |
430 |
72 |
72 |
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
72 |
72 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
23012 |
29952 |
Итого по разделу III |
490 |
23723 |
30663 |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Отложенные налоговые обязательства |
515 |
- |
42 |
Итого по разделу IV |
590 |
- |
42 |
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Кредиторская задолженность |
620 |
11283 |
5725 |
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
8438 |
2372 |
задолженность перед персоналом организации |
622 |
252 |
- |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
4 |
113 |
задолженность по налогам и сборам |
624 |
122 |
1066 |
прочие кредиторы |
625 |
2467 |
2174 |
Доходы будущих периодов |
640 |
44 |
15 |
Итого по разделу V |
690 |
11327 |
5740 |
БАЛАНС |
700 |
35050 |
36445 |
Отчет о прибылях и убытках
за 200__г. Форма № 2
Организация – ЗАО «Весна»
Вид деятельности – производство Единица измерения: тыс.руб.
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период преды- дущего года |
|
наименование |
код |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
119176 |
83962 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
(59950) |
(37194) |
Валовая прибыль |
029 |
59226 |
46768 |
Коммерческие расходы |
030 |
(31972) |
(27623) |
Прибыль (убыток) от продаж |
050 |
27254 |
19145 |
Прочие доходы и расходы Проценты к получению |
060 |
434 |
280 |
Прочие операционные доходы |
090 |
22 |
16 |
Прочие операционные расходы |
100 |
(975) |
(733) |
Внереализационные доходы |
120 |
1116 |
97 |
Внереализационные расходы |
130 |
(1881) |
(911) |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
25970 |
17894 |
Отложенные налоговые активы |
141 |
4 |
- |
Отложенные налоговые обязательства |
142 |
(42) |
- |
Текущий налог на прибыль |
150 |
(6533) |
(4394) |
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
190 |
19399 |
13500 |
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства |
200 |
338 |
99 |
Базовая прибыль (убыток) на акцию |
210 |
40 |
28 |
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
К БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ ЗАО «Весна»
№ п/п |
Показатели |
Сумма, тыс.руб. |
|
На начало года |
На конец периода |
||
|
Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал |
- |
- |
|
Авансы выданные |
1800 |
3310 |
|
Авансы полученные |
2460 |
2170 |
|
Неликвидные запасы |
311 |
311 |
|
Резервы сомнительных долгов |
600 |
550 |
|
|
Базисный период |
Отчетный период |
|
Дивиденды (проценты) начисленные |
9000 |
12400 |
|
Использование чистой прибыли на социально-культурные мероприятия и т.п. цели |
- |
59 |
|
Средняя стоимость авансированного капитала (активов) |
32335 |
36141 |
|
Средняя стоимость внеоборотных активов |
2144 |
2959 |
|
Средняя стоимость нематериальных активов |
10 |
8 |
|
Средняя стоимость основных производственных фондов (основных средств) |
2134 |
2950 |
|
Средняя стоимость остатков незавершенного строительства |
- |
- |
|
Средняя стоимость оборотных активов |
30191 |
33182 |
|
Средняя стоимость остатков запасов |
14105 |
21100 |
|
Средний остаток дебиторской задолженности |
4486 |
4782 |
|
Средняя величина уставного капитала |
479 |
479 |
|
Средняя величина капитала и резервов |
22064 |
22892 |
|
Средняя величина чистых активов |
22092 |
26922 |
|
Средний размер краткосрочных обязательств |
10271 |
9244 |
|
Средний остаток кредиторской задолженности |
10243 |
9214 |
|
Выручка (нетто) от продажи продукции отчетного периода в ценах базисного периода |
Х |
114044 |
|
Полная себестоимость проданной продукции отчетного периода в затратах базисного периода |
Х |
88472 |
|
Индекс цен на проданную продукцию |
Х |
1,045 |
|
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат): |
|
|
24.1. |
Материальные затраты |
39174 |
62009 |
24.2. |
Затраты на оплату труда |
15686 |
22087 |
24.3. |
Отчисления на социальные нужды |
4078 |
5793 |
24.4. |
Амортизация |
155 |
301 |
24.5. |
Прочие затраты |
7304 |
10198 |
24.6. |
Итого по элементам затрат |
66397 |
100338 |
|
|
На начало года, предшествующего отчетному |
|
|
Остатки незавершенного производства |
30 |
Х |
|
Остатки расходов будущих периодов |
700 |
Х |
|
Остатки резервов предстоящих расходов |
- |
Х |