Уч. п

3.Назовите особенности актуарных расчетов по накопительным видам страхования.

4.Определите порядок расчетов нетто-ставок на дожитие.

5.Определите порядок расчетов нетто-ставок на случай смерти.

6.Как рассчитываются нетто-ставки по страхованию ренты?

7.В чем различия страховой ренты пренумерандо и постнумерандо, пожизненной и временной, срочной и отсроченной?

8.В чем отличие единовременной нетто-ставки от годичной нетто-ставки?

9.Определите порядок расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования. Объясните значение показателя убыточности страховой суммы.

10.Объясните значение и влияние на страховой тариф рисковой надбавки.

11.Решение задач.

2.Чем отличаются общества взаимного страхования от акционерных страховых обществ?

3.С какой целью страховщики объединяются в страховые пулы?

4.Чем отличается работа страхового брокера от работы страхового агента?

5.Что входит в обязанности сюрвейера и аварийного комиссара?

6.Кто по российскому законодательству выдает лицензии на осуществление страховой деятельности? Прокомментируйте порядок лицензирования страховщика.

7.Кто из субъектов страховых отношений обязан получить лицензию для осуществления профессиональной деятельности на страховом рынке?

8.Какие квалификационные требования предъявляются к руководителям страховых организаций, страховому брокеру, страховому актуарию?

9.Подготовка рефератов (см. темы рефератов).

Тема «Финансы страховщика»

1.В чем состоят особенности организации финансов страховщика?

2.Объясните значение страховых резервов, формируемых страховщиком?

121

3.Перечислите страховые резервы, формируемые страховщиком по иным видам, чем страхование жизни. Объясните предназначение каждого из них.

4.Как используются средства резерва предупредительных мероприятий?

5.Каков порядок формирования резерва по страхованию жизни?

6.Дайте характеристику страховой организации как институционального инвестора.

7.Куда и на каких условиях страховщик может инвестировать страховые резервы и собственные средства?

8.Какие показатели характеризуют финансовую устойчивость и платежеспособность страховщика?

9.Объясните значение норматива маржи платежеспособности для обеспечения финансовой устойчивости страховой организации.

10.Как рассчитывается показатель чистых активов для страховых организаций?

12.Перечислите доходы страховщика от основной и прочей не запрещенной законом деятельности.

13.Перечислите расходы страховщика. Какие расходы страховщика относят на себестоимость страховой услуги?

14.Какие существуют особенности налогообложения страховых организаций?

15.Как определяется налогооблагаемая база страховщика для уплаты налога на прибыль?

16.Решение задач.

Тема «Перестрахование»

1.Каковы экономическая сущность и функции перестрахования?

2.При каких условиях и с какой целью страховщик передает страховую ответственность по договору в перестрахование?

3.Может ли ответственность страховщика по договору страхования жизни передана в перестрахование?

4.Какова максимальная ответственность российского страховщика по отдельному договору (риску)?

5.Объясните значение следующих терминов, применяемых в перестраховании: цессия, цедирование риска, цедент, цессионер, цессионарий, тентьема, слип, собственное удержание, депо премий, бордеро премий, бордеро выплат.

6.Объясните суть договора факультативного перестрахования.

122

7.Объясните суть договора облигаторного перестрахования.

8.Какие вы знаете виды договоров пропорционального и непропорционального перестрахования?

9.В чем отличие перестрахования от сострахования?

10.Решение задач.

Тема «Страхование в зарубежных странах»

1.Назовите сегменты мирового страхового рынка.

2.Назовите старейшие страховые рынки.

3.Выделите национальные особенности страховых рынков Великобритании, Германии, Франции, Италии, США.

4.В чем особенность организации страхового рынка «Ллойд»?

5.Определите современные тенденции развития мирового страхового рынка.

6.Подготовка рефератов (см. темы рефератов).

Тема «Бизнес-процессы страховщика»

1.Назовите основные бизнес-процессы страховщика.

2.Как связаны бизнес-процессы в страховой организации?

3.Распишите основные бизнес-процессы страховщика, дайте оценку каждому из них.

Тема «Управление страховым портфелем»

1.Какие виды страхового портфеля вы знаете?

2.Назовите показатели, которые характеризуют отраслевую структуру страхового портфеля.

3.Назовите этапы разработки страхового продукта?

4.В чем отличие прямых продаж от сетевого маркетинга?

5.Назовите мероприятия, направленные на снижение убыточности страхового портфеля.

6.Назовите индикаторы страхового мошенничества при заключении договора страхования и при заявлении о страховом случае.

7.Назовите основные мероприятия тарифной политики страховщика.

8.Работа в подгруппах: Разработка страхового продукта.

Тема «Анализ финансового состояния страховщика. Управление финансовой устойчивостью страховщика»

123

1.В чем состоит особенности анализа финансового состояния страховщика?

2.Перечислите показатели, характеризующие объем деятельности страховщика.

3.Перечислите показатели ликвидности страховщика.

4.Какие показатели характеризуют платежеспособность страховщика?

5.Какие показатели характеризуют достаточность собственного капитала страховщика?

6.Как оценить зависимость страховщика от перестраховщика?

7.Перечислите показатели рентабельности деятельности страховщика.

8.Как оценить инвестиционную активность страховщика?

9.Работа в подгруппах: по бухгалтерской отчетности провести анализ финансового состояния страховой организации; разработать план мероприятий, направленных на повышение финансовой устойчивости страховщика.

Вопросы для подготовки экзамену (зачету)

1.Страхование как древнейшая категория общественных отношений. История страхования.

2.Основные этапы развития страхового дела в России.

3.Характеристика современного страхового рынка РФ.

4.Характеристика страхового рынка Пермского края.

5.Тенденции развития российского и мирового страховых

рынков.

6.Страховая защита общества.

7.Формы организации страхового фонда.

8.Самострахование как способ страховой защиты.

9.Экономические основы страхования. Страхование как экономическая категория.

10.Страховой риск: классификация и оценка.

11.Классификация страхования: по объектам, по роду опасности, по отраслевому признаку.

12.Обязательное и добровольное страхование.

13.Обязательное страхование: отечественный и зарубежный

опыт.

14.Личное страхование: особенности, проблемы и перспективы развития.

124

15.Накопительные виды страхования: особенности, проблемы и перспективы развития.

16.Добровольное медицинское страхование: проблемы и перспективы развития.

17.Имущественное страхование: особенности, проблемы, перспективы развития.

18.Особенности определения страховой суммы и страхового возмещения в имущественных видах страхования.

19.Полное и неполное имущественное страхование. Дополнительное и двойное страхование имущества.

20.Страхование ответственности: особенности, проблемы, перспективы развития.

21.Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортныхсредств: отечественный и зарубежный опыт.

22.Страхование профессиональной ответственности.

23.Страхование предприятий – источников повышенной опасности.

24.Транспортное страхование: структура, особенности и перспективы развития.

25.Договор страхования: его содержание, особенности. Порядок заключения договора страхования, формы договора.

26.Страховой риск, страховой случай, объекты и субъекты страхования.

27.Страховая выплата, страховое возмещение, страховое обеспечение.

28.Система первого риска.

29.Система пропорциональной ответственности.

30.Система предельной ответственности. Франшиза: условная и безусловная.

31.Обязанности страховщика и страхователя при заключении договора страхования.

32.Страховая премия, страховой взнос, страховой тариф, структура тарифной ставки.

33.Актуарные расчеты тарифных ставок по страхованию на дожитие.

34.Актуарные расчеты тарифных ставок по страхованию ренты.

35.Методики построения тарифов по рисковым видам страхования. Убыточность страховой суммы.

36.Структура страхового рынка. Виды страховых организаций.

37.Страховой пул как инструмент повышения надежности страховых операций.

125

38.Общество взаимного страхования: история, особенности, перспективы развития.

39.Аквизиция и аквизиторы.

40.Страховой брокер: российский и зарубежный опыт.

41.Правовые основы страхования. Страховое законодательство в

России.

42.Государственное регулирование страховой деятельности в РФ.

43.Лицензирование страховой деятельности.

44.Особенности организации финансов страховщика.

45.Доходы страховщика.

46.Расходы страховщика.

47.Финансовые результаты страховой организации.

48.Условия обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности страховщика.

49.Страховые резервы страховщика: их состав, источники, целевое назначение.

50.Резерв незаработанной премии.

51.Резервы убытков.

52.Резерв по страхованию жизни.

53.Резерв предупредительных мероприятий страховщика.

54.Инвестиционная деятельность страховой организации. Правила размещения страховых резервов, собственного капитала страховщика.

55.Налогообложение страховой деятельности.

56.Перестрахование: история, содержание, основные понятия и категории.

57.Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.

58.Договор факультативного перестрахования.

59.Договор облигаторного перестрахования.

60.Основные бизнес-процессы страховщика.

61.Страховой портфель: понятие, виды. Управление страховым портфелем.

62.Страховой продукт, его особенности и этапы разработки.

63.Анализ финансового состояния страховщика. Особенности системы показателей, оценивающих финансовое состояние страховщика.

64.Управление финансовой устойчивостью страховщика.

Темы рефератов к семинарским занятиям Тема «История страхования»

126

1.История возникновения страхования в Европе.

2.История развития российского страхования.

3.Создание и развитие государственного страхования в СССР.

4.Тенденции развития современного российского страхового рынка.

5.Тенденции развития страхового рынка Пермского края.

Тема «Классификация страхования»

1.Страхование жизни: экономическое содержание, проблемы и перспективы развития в РФ.

2.Страхование от несчастных случаев и болезней.

3.Медицинское страхование: проблемы и перспективы развития

вРФ.

4.Пенсионное страхование в РФ, роль страховщиков в пенсионной реформе.

5. Страхование автотранспорта.

6.Страхование воздушного транспорта и гражданской ответственности авиаперевозчика.

7.Космическое страхование.

8.Страхование речного транспорта.

9.Морское страхование.

10.Страхование грузов.

11.Страхование имущества граждан.

12.Страхование имущества юридических лиц.

13.Сельскохозяйственное страхование.

14.Страхование животных.

15.Страхование предпринимательских рисков.

16.Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.

17.Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности.

18.Страхование гражданской ответственности товаропроизводителей.

19.Страхование профессиональной ответственности оценщиков, риэлторов.

20.Страхование гражданской ответственности врачей и медицинских учреждений.

Тема «Инфраструктура страхового рынка»

1.Общества взаимного страхования (ОВС): история и перспективы развития в РФ и за рубежом.

127

2.Страховые пулы и их роль в увеличении емкости страхового рынка и финансовой устойчивости страховых операций.

3.Кэптивные страховщики – практика развития в РФ.

4.Портреты страхового агента и страхового брокера.

5.Государственный контроль за страховой деятельностью в РФ.

Тема «Страхование в зарубежных странах»

1.Страховой рынок США.

2.Страховой рынок Англии.

3.Особенности организации страховой корпорации «Ллойд».

4.Страховой рынок Германии.

5.Зарубежный опыт медицинского страхования.

6.Зарубежный опыт пенсионного страхования.

7.Страхование международного транспорта.

8.Тенденции развития мирового страхового рынка.

9.Государственное регулирование страховой деятельности за рубежом.

10.Последствия для российского страхового рынка вступления РФ

вВТО.

Темы контрольных работ для студентов заочного отделения

1.Страховая защита общества.

2.Страховой фонд как обязательный элемент общественного воспроизводства.

3.Экономические основы страхования.

4.Обязательное страхование: российский и зарубежный опыт.

5.Страхование жизни: особенности, проблемы и перспективы развития в РФ.

6.Имущественное страхование: особенности, проблемы, перспективы развития в РФ.

7.Страхование имущества юридических лиц.

8.Страхование имущества физических лиц.

9.Транспортное страхование.

10.Страхование финансовых рисков.

11.Страхование ответственности: особенности, проблемы, перспективы развития в РФ.

12.Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств: отечественный и зарубежный опыт.

13.Страхование профессиональной ответственности: отечественный и зарубежный опыт.

128

14.Договор страхования: его содержание, особенности, порядок заключения и расторжения.

15.Страховое законодательство в России.

16.Тарифная политика страховых организаций.

17.Актуарные расчеты в страховании.

18.Особенности организации финансов страховщика.

19.Критерии финансовой устойчивости страховщика.

20.Страховые резервы: их состав и источники формирования.

21.Инвестиционная деятельность страховых организаций.

22.Проблемы формирования оптимального инвестиционного портфеля страховщика.

23.Государственное регулирование страховой деятельности в

РФ.

24.Условия лицензирования страховщиков в РФ.

25.Налогообложение страховой деятельности.

26.Особенности формирования финансовых результатов страховщика.

27.Перестрахование: история, основные понятия и категории.

28.Перестрахование как метод укрепления финансовой устойчивости страховых операций.

29.Структура страхового рынка: российская модель.

30.Страховой пул как инструмент повышения надежности страховых операций.

31.Общества взаимного страхования: история, особенности, перспективы развития.

32.Государственное социальное страхование.

Рекомендуемый список литературы

Нормативно-законодательные акты

1.Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. II, гл. 48.

2.Налоговый кодекс Российской Федерации. Ч. I, II.

3.Об организации страхового дела в Российской федерации: Федеральный закон РФ №4015-1 27.11.1992 (в ред. федеральных законов от 31.12.1997 г. №157-ФЗ, от 20.11.1999 г. №31-ФЗ, от 25.04.2002 г. №41-ФЗ, от 08.12.2003 г. №169-ФЗ, с изм., внесенными Федеральным законом от 21.06.2004 г. №57-ФЗ, от 21.07.2005 г. №104-

ФЗ, от 29.11.2007 г. №287-ФЗ).

4.О взаимном страховании: Федеральный закон от 27.11.2007 г.,

№287 –ФЗ.

129

5.Правила формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни. Утв. приказом Минфина РФ от

11.06.2002 г. №51Н (в ред. от 14.01.2005 г. №2н)

6.О резервах по страхованию жизни: письмо Росстрахнадзора

от 05.04.1995 г. №09/2-12р/02.

7.Правила размещения страховых резервов. Утв. приказом Минфина РФ от 8.08.2005 г. №100н.

8.Требования, предъявляемые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика. Утв. приказом Минфина РФ от 16.12.2005 г. №149н.

9.Методики расчетов тарифных ставок по рисковым видам

страхования. Утв. распоряжением Федеральной службы РФ по надзору за страховой деятельностью 08.07.1993 г. №02-03-36.

10.О порядке представления сведений о страховой брокерской деятельности. Утв. приказом Минфина РФ от 11.05.2006 г. №76н.

11.Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых обязательств. Утв. приказом Минфина от 02.11.2001 №90Н.

12.О резерве предупредительных мероприятий: письмо Минфина РФ от 15.04.2002 г. №24-00/кп-51.

13.О постановке на учет обществ взаимного страхования: письмо Минфина финансов РФ от 28.03.2001 г. №24-00/05.

14.Положение о Федеральной службе страхового надзора: постановление Правительства РФ от 30.06.2004 г. №330.

Основной

1.Страхование / под ред. Т.А. Федоровой. М.: Магистръ, 2009.

Дополнительный

2.Веселовский М.Я. Страховой сервис. М.: Альфа-М ИНФРА –

М, 2007.

3.Зубец А.Н. Страховой маркетинг в России. М.: Центр экономики

имаркетинга, 1999.

4.Куликов С.В. Финансовый анализ страховых организаций. Ростов н/Д.: Феникс; Новосибирск: Сибирское соглашение, 2006.

5.Орланюк-Малицкая Л.А. Платежеспособность страховой организации. М.: АНКИЛ, 1994.

6.Страховое дело / под ред. Л.А. Орланюк-Малицкой. М.: Изд-во Академия, 2003.

7.Страхование / под ред. В.И. Рябикина М.: Экономистъ, 2006.

8.Страхование и актуарные расчеты / В.И.Рябикин,

С.Н.Тихомиров, В.Н. Баскаков М.: Экономистъ, 2006.

130