Уч. п

Методика построения единовременной нетто-ставки по страхованию на дожитие. Методика построения единовременной нетто-ставки на случай смерти. Методика построения единовременной нетто-ставки по страхованию ренты. Ренты пренумерандо и постнумерандо. Ренты временные и пожизненные. Ренты немедленные и отсроченные. Понятие коммутационных чисел.

Метод перехода от единовременной к годичной нетто-ставке по страхованию жизни. Расчет нагрузки по страхованию жизни.

Тема «Финансы страховщика»

Особенности организации финансов страховщика. Уставный капитал. Собственный и привлеченный капитал.

Страховые резервы, их виды: источники формирования и целевое назначение. Резерв незаработанной премии (РНП). Резервы убытков: резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗУ), резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНУ). Стабилизационный резерв. Резерв по страхованию жизни.

Резерв предупредительных мероприятий. Предупредительные мероприятия и их финансирование.

Резерв выравнивания убытков, стабилизационный резерв, резерв гарантий и компенсационных выплат по обязательному страхованию

страховых организаций. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика. Порядок размещения средств страховых резервов и собственных средств страховщика.

Доходы страховщика. Расходы страховщика. Финансовые результаты страховщика. Прибыль страховщика: формирование и распределение прибыли.

Налогообложение страховой деятельности.

Понятие финансовой устойчивости страховщика. Обеспечение платежеспособности страховых организаций. Система показателей, характеризующая финансовую устойчивость и платежеспособность страховщика. Маржа платежеспособности.

Тема «Перестрахование»

История развития института перестрахования. Перестрахование как метод укрепления финансовой устойчивости страховой деятельности.

111

Основные понятия и термины в области перестрахования. Цессия, цедирование риска, цедент, цессионер. Собственное удержание. Перестраховочная комиссия. Депо премий. Тантьема. Слип. Бордеро премий. Бордеро выплат.

Пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Факультативное перестрахование. Облигаторное перестрахование. Виды перестраховочных договоров: квотный, эксцедентный, (эксцедент суммы, эксцедент убытка, эксцедент убыточности). Перестраховочные пулы.

Тема «Страхование в зарубежных странах» (для самостоятельного изучения)

Мировое страховое хозяйство. Структура мирового страхового рынка.

Организация страхового дела в зарубежных странах. Старейшие страховые рынки Англии, Германии. Особенности организации страховой корпорации «Ллойд».

Основные условия и организация страхования от огня, транспортного, в том числе морского страхования, страхования жизни, пенсий, ответственности. Тенденции и перспективы развития мирового страхового рынка.

Государственное социальное страхование в зарубежных странах. Государственное регулирование страховой деятельности за рубежом.

Сотрудничество с российскими страховыми компаниями, проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков.

Современное состояние и развитие страхования в странах СНГ.

Тема «Бизнес-процессы страховой организации»

Бизнес-процессы страховщика: основные понятия. Основные бизнес-процессы страховщика: регистрация и организация страховой организации, страховой маркетинг, разработка страховых продуктов, страховые продажи, страховое обслуживание, урегулирование убытков.

Схемы бизнес-процессов, методы описания бизнес-процессов. Измерение бизнес-процессов, определение зрелости бизнес-процессов. Управление бизнес-процессами страховщика.

Тема 13. Управление страховым портфелем страховщика

112

Понятие страхового портфеля, его формы и виды. Анализ показателей, характеризующих страховой портфель страховщика. Отраслевая структура страхового портфеля: страховые премии, страховые выплаты. Темпы роста (снижения) объемных показателей. Уровень выплат. Убыточность страхового портфеля. Индикаторы страхового мошенничества, их влияние на убыточность страхового портфеля. Анализ расходов на ведение дела.

Страховой продукт как основа страхового портфеля. Разработка страховых продуктов. Основные свойства страхового продукта. Этапы разработки страховых продуктов. Жизненный цикл страхового продукта. Страховой маркетинг. Стратегии запуска страховых продуктов. Комплексные страховые программы. Пакетные и веерные страховые продукты.

Тарифная политика страховщика, управление ценой страхового продукта. Структура страхового тарифа, анализ изменений элементов тарифной ставки. Себестоимость страхового продукта. Виды страховых тарифов: базовые, средние, дифференциальные, индивидуальные. Системы скидок (бонусов) и надбавок (малусов), применяемых страховщиками при управлении ценой страхового продукта. «Ценовые войны» на страховом рынке. Эластичность потребления страхового продукта.

Тема «Анализ финансового состояния страховщика. Управление финансовой устойчивостью страховщика»

Особенности организации финансового менеджмента в страховых организациях. Финансовый анализ деятельности страховщика – база для принятия решений финансового управления. Значение финансового анализа в деятельности страховщика. Система показателей финансового анализа страховщика. Объемные показатели деятельности страховой организации. Анализ показателей ликвидности страховой организации. Анализ показателей оценки, обязательства страховщика. Анализ показателей платежеспособности страховщика. Анализ финансовых результатов страховщика. Анализ рентабельности. Анализ инвестиционной деятельности страховщика. Анализ показателей оценки собственных средств страховщика.

Управление финансовой устойчивостью страховщика. Внутренние и внешние факторы, влияющие на финансовую устойчивость. Управление маржой платежеспособности. Оптимизация размещения страховых резервов и собственных средств страховщика. Управление

113

доходностью инвестиционного портфеля страховщика. Значение перестрахования для обеспечения финансовой устойчивости. Управление перестраховочным портфелем. Управление страховыми тарифами. Пути повышения финансовой устойчивости страховщика.

5.2. Объем дисциплины « Страхование» и виды учебной работы

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ»

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ»

114

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ»

5.3.Тематический план дисциплины «Страхование»

116

117

5.4.Темы семинарских занятий

Тема «История страхования»

1.Каковы истоки страхования, его первичные формы? Какие самые древние виды страхования? Назовите старейшие страховые рынки.

2.Как и когда возникло национальное российское страхование?

3.Когда и где возникло первое российское общество взаимного страхования и акционерное страховое общество?

4.Что означают понятия «монополизация» и «демонополизация» страхования?

5.Дайте характеристику современному российскому страховому рынку: проблемы, тенденции современного развития.

6.Охарактеризуйте современное состояние страхового рынка Пермского края.

7.Подготовка рефератов (см. темы рефератов).

Тема «Основные понятия и термины, применяемые

встраховании»

1.Какие понятия и термины выражают наиболее общие условия страхования?

118

2.Какие понятия и термины связаны с процессом формирования страхового фонда?

3.Какие понятия и термины связаны с расходованием средств страхового фонда?

4.Какие Вы знаете международные страховые термины?

5.Решение задач.

Тема «Экономическая сущность страхования»

1.Страховая защита общества и страхование: тождественны, родственны или противоположны?

2.Назовите формы страхового фонда.

3.В чем выражаются экономическая сущность и содержание страхования? Назовите основные принципы, на которых оно базируется.

4.Перечислите функции страхования.

Тема «Страховой риск»

1.Что такой страховой риск?

2.Что понимается под кумуляцией риска?

3.Назовите различия между чистыми и спекулятивными рисками, страховыми и нестраховыми.

4.Как можно оценить риск?

5.Какие методы управления вы знаете?

Тема «Классификация страхования»

1.Назовите основные отрасли страхования.

2.Какие подотрасли включает личное страхование?

3.Что означает «смешанное» страхование жизни?

4.Каково содержание договоров страхования ренты, страхование с аннуитетом?

5.Назовите подотрасли и виды имущественного страхования.

6.Что является объектом страхования при страховании ответственности?

7.Какое страхование будет добровольным, а какое обязательным?

8.Подготовка рефератов (см. темы рефератов).

Тема «Гражданско-правовое регулирование договора страхования

1.Какие существуют особенности договора страхования?

2.Какие интересы по российскому законодательству не могут быть застрахованы?

119

4.Какие интересы могут быть застрахованы по договору личного страхования?

5.Какими документами удостоверяется факт заключения договора страхования?

6.В какой форме должен быть заключен договор страхования?

8.Что включают в себя «Правила страхования», где можно с ними ознакомиться, возможны ли их изменения, дополнения или исключения из них?

9.Каковы права и обязанности страховщика и страхователя при заключении договора страхования?

10.Как определяется страховая сумма по личному страхованию, как по имущественному и как по страхованию ответственности?

неполном страховании имущества?

14.Каково влияние условия «франшизы» на объем ответственности страховщика и на страховой взнос страхователя?

15.Каковы основные задачи страховой экспертизы?

16.В каких случаях договор страхования считается недействительным?

17.Что может служить основанием для отказа в страховой выплате?

18.В каких случаях договор страхования досрочно прекращает свое действие?

19.Каков порядок перехода прав на застрахованное имущество к другому лицу?

20.Каков порядок замены выгодоприобретателя?

21.Объясните значение слова «суброгация».

22.Проверочный тест.

Тема «Актуарные расчеты»

1.Объясните структуру страхового тарифа и назначение его составляющих?

2.В чем состоит экономическое содержание страхового тарифа?

120