1.7. Классификация ссуд по способу уплаты процента

В соответствии с критерием классификации банковских ссуд по способу уплаты процента, банковские ссуды могут быть подразделены на две категории:

— обычные ссуды;

— дисконтные ссуды.

В отличие от обычных ссуд, предоставление дисконтных ссуд предусматривает удержание ссудного процента (дисконта) при выдаче кредита.

Например, при получении обычной ссуды размером 100.000 $ сроком на 1 год под 15% годовых ссудозаемщику сразу выдается вся эта сумма. По истечении года заемщик возвращает банку 100.000 $ и одновременно уплачивает 15.000 $ в качестве процентов за пользование кредитом. В случае же с дисконтной ссудой процент будет удержан сразу при выдаче ссуды, то есть заемщик получит не 100.000 $, а лишь 85.000 $, которые обязан будет возвратить банку через год.

1.8. Классификация ссуд по валюте кредита

При классификации ссуд по валюте кредита выделяют следующие их виды:

— ссуды в национальной валюте;

— ссуды в иностранной валюте;

— ссуды, предоставляемые в нескольких валютах.

В настоящее время в отечественной банковской практике все большее распространение начинают приобретать ссуды в иностранной валюте. Эти ссуды пока в основном предоставляются крупным, особо надежным хозорганам и, как правило, на короткий срок.

Следует отметить, что выдача кредитов в иностранной валюте может осуществляться на условиях уплаты процентов как в иностранной, так и в национальной валюте. Это же относится и к ссудам, предоставляемым в нескольких валютах.

Выдача кредитов в иностранной валюте сопряжена для банка с определенным валютным риском, связанным с возможными колебаниями обменных курсов валют. Так, например, некий французский банк выдал кредит в долларах США, когда обменный курс доллара к франку составлял 6 франков за 1 доллар. Через несколько месяцев банку кредит был возвращен также в американских долларах, но обменный курс при этом изменился и составлял 5 франков за 1 доллар. Таким образом, банк понес убытки, поскольку он не предугадал предстоящее падение курса доллара по отношению к франку, в результате чего упустил возможность своевременного обмена долларов на любую другую валюту, понижение курса которой в ближайшем будущем не ожидалось.

1.9. Классификация ссуд по числу кредиторов

По числу кредиторов кредиты могут подразделяться на:

— ссуды, предоставляемые одним банком;

— синдицированные (консорциальные) кредиты;

— параллельные ссуды.

Наибольшее распространение имеют ссуды, предоставляемые одним банком. Однако в некоторых случаях возникает необходимость, в силу ряда объективных причин (например, большой размер кредита, повышенный риск и т. п.), объединения усилий нескольких банков для выдачи ссуды. При этом банки объединяются в консорциумы для осуществления совместных действий.

Консорциум - форма совместной деятельности нескольких компаний или банков, объединявшихся большей частью на определенный срок для проведения крупной экономической акции, требующей больших финансовых и экономических ресурсов. Он, как правило, распадается после выполнения целей, ради которых был создан.

Один из банков является менеджером (то есть ведущим банком). Он отвечает за согласование условий кредита с клиентом, а по заключении кредитного договора — осуществляет непосредственное предоставление ссуды после аккумуляции средств банков, вошедших в консорциум. Ведущий банк занимается также распределением процентов. Все эти действия банка-главы консорциума соответствующим образом вознаграждаются.

Параллельные ссуды предполагают участие в их предоставлении не менее двух банков. В отличие от синдицированного кредита переговоры с клиентом здесь осуществляются каждым банком в отдельности, а затем, после согласования между собой условий кредита, заключается общий кредитный договор с едиными условиями. Предоставление ссуды производится каждым банком в доле, предусмотренной в договоре.

Следует отметить, что параллельной ссудой иногда также называют компенсационный кредит.