Подготовка к ГОСам / Вопрос № 67. Управление активами и пассивами

Вопрос № 67. Управление активами и пассивами

Главная цель УАП – по средствам сбалансированного управления денежных средств и их размещением, обеспечить высокий уровень прибыли, оптимальный уровень риска, соблюдение нормативов ликвидности.

Система УАП прошла 3 этапа:

1 этап. Управление через активы (вложение активов в наиболее ликвидные операции)

2 эт. Управление через пассивы (оптимизация структуры обязательств КБ, Снижение затрат и увеличение прибыли)

3эт. Управление через активы и пассивы (интегрированный подход)

КУАП – комитет управления активами и пассивами

Функции КУАП:

- Определ. уровня и границ допустимого риска;

- Оценка величины достаточности капитала;

- принятие решений о хеджировании рисков;

- Оценка изменений расходов и доходов;

- Калькулирование цены банковских услуг;

- Оценка качества и структуры кредитного и инвестиционного портфелей.

При управлении УАП используется два метода:

1. Метод общего фонда (сначала собираются все пассивы банка, направляются в активы банка, а потом активы распределяются по направлениям) простой в применении, но имеет риск ликвидности.

2. Метод специального фонда (банк в банке) система планирования – формируется направление вложения средств (активы), а потом под каждое направление формируется ресурсная база. Меньше риск ликвидности, но сложный и требуется иметь стабильную ситуацию в стране.

Для УАП существует 2-е стратегии:

1. максимизация прибыли;

2. минимизация рисков.

Источники средств		Размещение средств
1 Вклады до востребования 2 Срочные вклады 3 Акционерный капитал и резервные фонды	Общий фонд средств		1 Первичные резервы 2 Вторичные резервы 3 Ссуды 4 Ценные бумаги 5 Основные фонды

Рисунок 1.3 - Управление активами банка методом «общего фонда средств»

Источники средств Размещение средств

Первичные резервы

1 Банк вкладов до востребования Вторичные резервы

Краткосрочные ссуды

Вторичные резервы

2 Банк срочных вкладов Средне- и долгосрочные ссуды

Долгосрочные ценные бумаги

3 Банк основного капитала Основные средства

Рисунок 1.4 - Управление активами банка методом «Банков внутри банка»