Глава 3. Государственная регистрация и лицензирование банков

Статья 17. Государственная регистрация банков.

Государственная регистрация банков осущес­твляется Национальным банком Украины в соот­ветствии с требованиями настоящего Закона и нормативно-правовых актов Национального банка Украины

Процедуре государственной регистрации банков болем подробно будет посвячена 4 лекция.

Статья 18. Основания для отказа в государ­ственной регистрации

Статья 19. Банковская лицензия

Банк имеет право осуществлять банковскую де­ятельность только после получения банковской лицензии.

Без получения банковской лицензии не разре­шается осуществлять одновременно деятельность по привлечению вкладов и других средств, подле­жащих возврату, и предоставлению кредитов, а также вести счета. Лица, виновные в осуществле­нии банковской деятельности без банковской ли­цензии, несут уголовную, гражданскую или адми­нистративную ответственность согласно законам Украины.

Процедуре получения банковской лицензии будет посвячена 5 лекция.

Статья 21. Предварительное разрешение на создание банка с иностранным капиталом

Для создания банка с иностранным капиталом его учредители обязаны получить предварительное разрешение Национального банка Украины.

Статья 22. Особенности государственной ре­гистрации банков с иностранным капиталом

Глава 4. Филиалы и првдставительства банков

Статья 23. Порядок открытия филиалов и пред­ставительств банков на территории Украины

Статья 24. Порядок регистрации представи­тельства иностранного банка на территории Укра­ины

Статья 25. Дочерние банки, филиалы и пред­ставительства украинского банка на территории других государств

Глава 5. Реорганизация банка

Статья 26. Способы реорганизации банка Реорганизация банка осуществляется добро­вольно по решению его владельцев или принуди­тельно по решению Национального банка Украи­ны.

Слияние означает прекращение деятельности двух или нескольких банков как юридических лиц и передачу принадлежащих им имущества, денеж­ных средств, прав и обязанностей банку-правопре­емнику, создаваемому в результате слияния.

Присоединение означает прекращение деятель­ности одного банка как юридического лица и пе­редачу принадлежащих ему имущества, денежных средств, прав и обязанностей другому банку.

Раздел означает прекращение деятельности од­ного банка как юридического лица и передачу принадлежащих ему имущества, денежных средств, прав и обязанностей в соответствующих частях банкам, создаваемым вследствие реоргани­зации этого банка путем раздела.

Выделение означает преобразование банка как юридического лица и передачу определенной час­ти принадлежащего ему имущества, денежных средств, прав и обязанностей банку, создаваемому вследствие реорганизации.

Преобразование предусматривает изменение организационно-правовой формы общества.

Статья 27. Условия реорганизации банка

Статья 28. Решение о реорганизации

Статья 29. Соглашение о слиянии или присоединении.

Раздел III. Капитал, управление, требования к деятельности банков

Глава 6. Капитал, фонды и резервы банка

Статья 30. Структура капитала банка

Капитал банка включает:

1) основной капитал;

2) дополнительный капитал.

Основной капитал банка включает оплаченный и зарегистрированный уставный капитал и рас­крытые резервы, созданные или увеличенные за счет нераспределенной прибыли, надбавок к курсу акций и дополнительных взносов акционеров в капитал, общий фонд покрытия рисков, создаваемый под неопределенный риск при проведении банковских операций, за исключением убытков за текущий год и нематериальных активов. Раскрытые резервы включают и другие фонды такого же ба качества, которые должны соответствовать следующим критериям:

1) отчисления в фонды должны осуществлять­ся с прибыли после налогообложения или с прибыли до налогообложения, скорректированного на все потенциальные налоговые обязательства;

2) фонды и движение денежных средств в них и из них должны отдельно раскрываться в опубли­кованных отчетах банка;

3) фонды должны быть в распоряжении банка для покрытия убытков с целью неограниченного и ли немедленного использования в случае появления убытков;

4) убытки не могут непосредственно покрываться из фондов, а должны проводиться через счет прибылей и убытков.

При условии утверждения Национальным бан­ком Украины дополнительный капитал может включать:

1) Нераскрытые резервы (кроме того факта, что такие резервы не отражаются в опубликованном балансе банка, они должны иметь такие же качес­тво и природу, как и раскрытый капитальный ре­зерв);

2) резервы переоценки (основные средства и нереализованная стоимость «скрытых» резервов переоценки в результате долгосрочного пребыва­ния в собственности ценных бумаг, отраженных в балансе по исторической стоимости их приобрете­ния);

3) гибридные (долг/капитал) капитальные ин­струменты, которые должны отвечать следующим критериям:

они являются необеспеченными, субординиро­ванными и полностью оплаченными;

они не могут быть погашены по инициативе владельца;

они могут свободно участвовать в покрытии убытков без предъявления банку требования о прекращении торговых операций;

они разрешают отсрочку обслуживания обяза­тельств по уплате процентов, если уровень при­быльности не позволяет осуществить такие выпла­ты;

4) субординированный долг (обычные необес­печенные долговые капитальные инструменты, ко­торые по условиям контракта не могут быть забра­ны из банка раньше 5 лет, а в случае банкротства либо ликвидации возвращаются инвестору после погашения претензий всех других кредиторов). При этом сумма таких денежных средств, вклю­ченных в капитал, не может превышать 50 процен­тов размера основного капитала с ежегодным уменьшением на 20 процентов от его первичной стоимости в течение 5 последних лет соглашения.

Национальный банк Украины имеет право оп­ределять своим постановлением иные статьи ба­ланса банка для включения в дополнительный ка­питал, а также условия и порядок такого включе­ния. Дополнительный капитал не может быть больше 100 процентов основного капитала.

Статья 31. Размер уставного капитала на мо­мент регистрации банка

Минимальный размер уставного капитала на момент регистрации банка не может быть меньше:

1) для местных кооперативных банков — 1 миллиона евро;

2) для коммерческих банков, осуществляющих свою деятельность на территории одной области, — 3 миллионов евро;

3) для банков, осуществляющих свою деятель­ность на территории всей Украины, — 5 миллио­нов евро.

Статья 32. Порядок формирования уставного капитала банка

Статья 33. Акции банка и паи банка

Банки осуществляют эмиссию собственных ак­ций и объявляют подписку на паи в соответствии с законодательством Украины о хозяйственных об­ществах и ценных бумагах с учетом особенностей, определенных настоящим Законом.

Статья 34. Существенное участие

Юридическое или физическое лицо, которое намеревается приобрести существенное участие в банке или увеличить его таким образом, что такое лицо будет прямо или опосредствованно владеть или контролировать 10, 25, 50 и 75 процентов ус­тавного капитала банка или права голоса приобре­тенных акций (паев) в органах управления банка, обязано получить письменное разрешение Нацио­нального банка Украины.

Статья 35. Адекватность капитала

Банки, а также владельцы существенного учас­тия обязаны поддерживать норматив соотношения между размером регулятивного капитала и суммой взвешенных по отношению к риску активов — адекватности капитала. От банков требуется под­держивать их регулятивный капитал на уровне, составляющем не менее 8 процентов взвешенных по отношению к риску активов и внебалансовых обязательств. Для банка, начинающего операцион­ную деятельность, этот норматив в течение первых 12 месяцев должен составлять не менее 15 процен­тов, в течение последующих 12 месяцев — не ме­нее 12 процентов. Национальный банк Украины имеет также право устанавливать минимальный коэффициент соотношения регулятивного капитала совокупным активом.

Статья 36. Резервный и другие фонды банка

Банки обязаны формировать резервный фонд на покрытие непредвиденных убытков по всем статьям активов и внебалансовым обязательствам.

Размер отчислений в резервный фонд должен быть не менее 5 процентов от прибыли банка до достижения ими 25 процентов размера регулятив­ного капитала банка.

В случае если деятельность банка может созда­вать угрозу интересам вкладчиков и других креди­торов банка, Национальный банк Украины имеет право требовать от банка увеличения размера ре­зервов ежегодных отчислений к ним.

Банки обязаны формировать другие фонды и резервы на покрытие убытков от активов в соот­ветствии с нормативно-правовыми актами Нацио­нального банка Украины.